基金销售业务资金清算流程管理制度

('xx投资管理有限公司基金销售业务资金清算流程管理制度基金销售业务资金清算流程管理制度1/11xx投资管理有限公司基金销售业务资金清算流程管理制度xx投资管理有限公司第一章总则第一条为规范公司开放式证券投资基金代销业务的资金清算，保证代销业务的正常运行。根据《中华人民共和国证券法》、《证券投资基金管理暂行办法》、《开放式证券投资基金试点办法》等有关法律、法规及公司相关清算规定特制定本流程管理制度。第二条本流程管理制度适用于公司开放式基金代销业务以及日常开放式基金交易资金的清算、交收业务。第三条开放式基金实行法人集中清算交收制度，由公司交易管理部和财务部协调完成本公司开放式基金的认购、申购、赎回、分红、非交易过户、转托管等资金交收清算工作。第四条开放式基金实行两级清算制度。一级清算交收为公司与各基金公司注册登记中心（以下简称TA）进行清算工作，二级清算交收为公司与投资者之间的清算交收。2/11xx投资管理有限公司基金销售业务资金清算流程管理制度第五条不同开放式基金在各业务环节的时间上可以存在一定范围内的差异，应按照基金公司要求办理。第二章账户管理第六条公司财务部按照《证券投资基金销售管理办法》的要求，在具有证券投资基金托管业务资格的商业银行开立与基金销售有关的银行账户，用于完成与基金公司、中国证券登记结算有限责任公司和投资者之间的资金交收。第七条公司财务部向中国证监会报备公司开立的基金代销银行账户。同时按照《客户交易结算资金管理办法》等相关制度的规定管理该类银行账户。第八条开放式基金交易资金统一实行监管行监管，公司各营业部不得单独开立与基金销售有关的银行账户，也不得直接与基金公司发生资金往来。第三章基金清算业务处理流程第九条开放式基金业务清算包括认购、申购、赎回、分红、非交易过户、冻结、解冻、转托管等业务的清算。第十条认购清算处理流程(一)在认购期间（T+N）自T日起，公司各营业部和网上营业厅每日接受客户的认购申请，认购的有效份额按实际确认的认购金额在扣除相应的费用后，以基金份额面值为基准计算。日终清算时，将当日认购委托数据汇总后发送至TA。(二)柜台客户资金T日15：00前由客户划至销售归集账户，通过POS机划款的资金T+1上午入账，网上营业厅资金由各渠道T+1日12：00前划至销售总归集账户。(三)在认购期间自T+1日起日终，接收TA传送的上一认购日认购确认数据。若基金代销协议另有规定的，按代销协议完成数据接收工作。根据接收的清算数据进行清算，在投资者基金账户中增加基金份额。3/11xx投资管理有限公司基金销售业务资金清算流程管理制度(四)在认购期间的每个交易日的日终，在交易系统内对当日认购数据和上一日认购确认数据一并进行处理，生成认购交易待确认数据传送给TA。认购申请一经成功受理，不得撤销。(五)对于未被TA成功受理的认购申请，认购资金将在两个工作日内退还给客户，金额以TA发送的数据为准，同时，在该认购失败的客户名下增加认购失败的记录。(六)T＋2日15：00前对监管银行下达划款指令，监管银行将T日有效认购的资金划至TA指定银行账户。(七)基金认购期内的每个认购日均按上述流程滚动处理。(八)N+3日（基金发售终止日，即最后一个发售日），接收TA最终认购确认数据。第十一条申购、赎回清算处理流程(一)正常申购、赎回清算处理流程1、T-1日日终，基金管理人对该日基金份额净值信息传送给公司交易管理部，由交易管理部根据该信息在交易系统中进行相关的设置。2、T日上午交易管理部将T日基金份额净值信息传送各营业部进行发布。3、T日，客户选择申购、赎回前收费份额类别或后收费份额类别申请基金申购、赎回提出交易申请。申购按照交易系统设置的最低首次申购金额和最低追加申购金额，或按照各基金的基金合同和招募说明书规定标准执行，同时在客户资金账户内全额冻结客户委托申购款、申购手续费。赎回按投资人赎回申请，冻结其基金账户中要求赎回的基金单位份额。4、T日日终，将当日申购、赎回委托数据汇总后发送至TA。5、T＋1日，TA对申购申请的有效性进行确认，交易管理部接收确认数据进行清算，在投资者资金基金账户中扣减有效申购的申购款和申购手续费，相应增加投资者基金有效申购份额，;将有效赎回资金计入投资者资金账户，相应减少投资者基金有效赎回份额。4/11xx投资管理有限公司基金销售业务资金清算流程管理制度6、对于申购失败的申请，申购资金将在两个工作日内退还给客户；对于赎回失败的申请，交易系统解冻客户冻结的基金份额，同时，在该申购、赎回失败的客户名下增加申购、赎回失败的记录。7、在T日申购成功后，交易系统于T+1日日终为客户调整基金持仓，客户于T+2日起可通过交易系统赎回、转换、转托管申购的该部分基金份额。8、T＋2日12：00前，对监管行下达划款指令，监管行将T日有效申购的款项划至TA指定银行账户。9、T＋N日，TA将有效赎回资金划入公司指定的开放式基金交收账户。10、T＋N日（N为各基金管理人规定的赎回交收周期，N≥2），交易管理部进行清算向托管行发送划款指令，将有效赎回款资金计划入投资者资金交收账户。(二)巨额赎回清算处理流程：1、发生巨额赎回时，基金管理公司将在T＋N日（N见基金管理公司的公告）将巨额赎回款划入公司指定的开放式基金交收账户。2、基金管理公司通知公司由于发生巨额赎回，在约定时间内不能将有效赎回款划入公司指定的开放式基金交收账户，并将在T+N日内将赎回款划入公司指定交收账户；3、收到基金管理公司通知后，立即修改清算系统T日赎回款的到账时间参数；4、各营业部同时公示客户，T日基金发生巨额赎回或其他不可抗因素，T日有效赎回款将于T+N日内到账；5、基金管理公司通知公司T＋N日能够将T日有效赎回款划入公司指定的开放式基金交收账户时，公司将及时通知各营业部，并修改清算系统赎回款到账时间参数，以便在T＋N日清算时能将T日的赎回款划入客户资金账户；5/11xx投资管理有限公司基金销售业务资金清算流程管理制度6、公司确认收到赎回款后，委托托管行将T日赎回款划入营业部内部往来账户，同时将赎回款划入投资者资金交收账户。(三)未发生巨额赎回，基金管理公司由于操作原因未能将赎回款于约定时间划入公司指定的开放式基金交收账户并承诺划款日期时，公司应通知各营业部向客户发出书面通知并电话确认的同时，按照以下流程要求操作：1、基金管理公司通知公司在约定时间内不能将赎回款划入公司指定的开放式基金交收账户，并在书面承诺明示划款日期，在划款日期内将赎回款划入公司指定的开放式基金交收账户；2、在收到基金管理公司通知后，财务部及时修改清算系统T日赎回款的到账时间参数；3、在基金管理公司书面承诺到账日，基金管理公司将公司T日赎回款划入公司指定的开放式基金交收账户；4、公司确认收到赎回款后，委托托管行将T日赎回款划入营业部内部往来账户，同时将赎回款划入投资者资金交收账户。(四)申购、赎回清算应注意以下几点：1、如客户在赎回后该基金份额类别的份额余额低于基金管理人规定的最低余额，依据基金合同，基金管理人有权将该基金份额类别的余额全部一并赎回。2、依据基金合同，若发生巨额赎回，基金管理人可以根据基金当时的资产组合情况决定采用全额赎回或部分顺延赎回的方式。客户在赎回基金时，须选择是否顺延赎回。如选择顺延赎回，在遇巨额赎回的情况时，则当日赎回不能全额成交部分延续至下一交易日继续赎回；如选择非顺延赎回，则当日赎回不能全额成交部分，在下一交易日不再继续赎回；如投资者未做选择，则视同顺延赎回。3、客户赎回以赎回申请日的基金份额净值为基础计算投资者的赎回金额对于赎回业务，除指定赎回外，基金公司对份额明细的处理原则为“先进先出”原则，即份额注册日期在前的先赎回，份额注册日期在后的后赎回。若6/11xx投资管理有限公司基金销售业务资金清算流程管理制度客户需指定赎回某笔份额明细，且交易系统支持指定赎回业务，可在提交赎回申请时指定该笔份额明细的原TA确认单编号，该确认单编号必须与TA系统留存的编号完全一致方可指定赎回成功。第十二条权益分派（开放式基金分红业务清算）(一)开放式基金分红的种类有现金分红和份额分红（红利转投）两种。如果客户没有明示选择，则以该基金合同默认的分红方式作为客户的分红方式（基金合同另有规定的除外）。(二)现金分红的清算流程：1、R日（权益登记日），TA以当日交易结束后投资者基金账户中的基金余额为依据计算其应得红利。2、R+N日（权益派发日，具体日期由基金管理公司规定），TA将分红数据发送至财务部，同时将红利款项汇入公司指定的开放式基金交收账户；财务部根据红利分配数据和收到的红利款项，将现金红利计入各投资者资金账户。(三)基金红利再投资部分的清算流程：1、TA将客户应得现金红利按红利发放日的基金单位净值计算基金单位数量，汇总后通知财务部。2、红利发放日的第二个工作日，TA办理过户登记手续，接收红利再投资数据。3、增加投资者基金账户内的基金份额。4、收到分红款次日，将现金红利划入投资者资金交收账户(四)权益分派注意要点：1、基金每次分红时以投资者在R-1日前（含R-1日）最后一次选择成功的分红方式为准。基金权益登记日当天修改的分红方式对当次分红无效。2、权益登记日在册的基金份额持有人享有红利分配权，权益登记日的基金份额净值为除权后的净值。7/11xx投资管理有限公司基金销售业务资金清算流程管理制度3、客户在途基金份额、账户冻结、基金份额冻结状态的份额的分红按照各基金业务规则规定办理。4、客户选择份额分红方式时，后收费份额产生的红利再投资份额归入后收费类别份额，该红利再投资份额在赎回时不收取后端认购或申购费用。5、基金分红以及其它业务，如：基金的转托管、基金品种的转换等业务财务部并入当天的申购、赎回清算中一并处理。第十三条非交易业务（非交易过户、冻结、解冻业务）清算流程开放式基金的非交易过户、冻结、解冻由TA负责确认，财务部接收TA发送的每日非交易过户、冻结、解冻确认数据，并据此对托管的基金账户数据进行更新。第十四条转托管业务清算流程(一)T日，各营业部接受客户转托管的委托申请；日终清算时，财务部将当日的转托管委托数据发送至TA。(二)经TA确认后，将数据发送至财务部。(三)根据TA的转托管确认数据，对托管的基金份额进行调整。第四章资金交收与划付流程第十五条按照公司与基金公司签订的代销协议的要求进行日常资金清算与交收。第十六条开放式基金的资金交收实行日清日结、滚动交收。第十七条认购、申购业务的资金交收划付流程：(一)认购、申购资金到账：柜台客户通过网银转账方式划入基金销售账户的资金T日到账，通过POS机方式划入基金销售账户的资金T+1日到账；网上客户的认购申购资金根据所选择的支付渠道不同，T日或T+1日12：00前由各支付总归集账户划到销售总归集账户。8/11xx投资管理有限公司基金销售业务资金清算流程管理制度(二)认购、申购资金划款：有效认购、申购资金将于T+2日12：00前由销售总归集账户划至对应基金TA清算账户。第十八条赎回、分红业务的资金交收划付流程：(一)赎回、分红资金到账：赎回、分红资金由TA清算账户划往销售总归集账户，根据基金产品不同，到账时间也不尽相同，根据基金招募说明书而定，参数由基金公司下发。(二)赎回、分红资金划款：收到赎回、分红资金次日10：00前由销售总归集账户划往投资者。第五章相关费用处理原则第十九条认购、申购和赎回费用的处理原则按照中国证监会3号令的要求，客户资金和自有资金分离、客户资金封闭独立的原则，公司与基金公司之间产生的认购、申购和赎回费用原则上在公司与基金公司签订代销协议中注明，认购、申购和赎回费用由基金公司在结算时，直接划付到公司的手续费专用账户，具体的结算期间与划款时间在代销协议中规定。在与基金公司进行的费用结算时，由交易管理部对结算期内的费用进行统计与核对，并将统计与核对的结果通知基金公司和公司财务部，由基金公司按照约定的程序和账户进行款项的划付。公司财务部在收到交易管理部的核对确认书后，按代销协议约定的费用计算和划付进行审核，在确认收款完成后，通知交易管理部。第二十条若相关开放式基金的收入由公司财务部在划付清算交收往来时扣除，则该部分收入不能通过银行账户之间的划转完成，只能通过公司在中国结算开立的客户结算备付金和自有结算备付金之间进行调整。第六章资金管理和风险控制第二十一条公司财务部开立的基金代销银行账户，视同客户资金存管账户，纳入客户资金银行账户的监控范围。9/11xx投资管理有限公司基金销售业务资金清算流程管理制度第二十二条凡进入交易系统客户基金交易账户中的资金，一律视为客户资金，均应实行监管行监管。公司任何人、任何部门不得以任何形式挪用客户资金。第二十三条财务部只能通过在具有证券投资基金托管业务资格的商业银行开立与基金销售有关的银行账户，完成与基金公司之间的客户资金往来，不能发生与其他券商或公司各营业部、部门的资金往来。第二十四条资金管理员应严格按照资金交收指令进行资金划付，并在资金划付过程中全程跟踪，确保资金及时到账。第二十五条因网络、通讯线路、划付系统发生故障，或其他人为操作因素导致资金交收、划付延迟，资金管理员应立即报告业务负责人，并及时采取应急措施，确保按时交收。第七章相关岗位设置第二十六条由于开放式基金交易清算也通过交易系统完成，因此，开放式证券投资基金的清算工作并入财务部清算岗的清算流程当中，由当天的清算员负责完成清算和清算核对工作。第二十七条与基金公司之间的资金往来，视同客户资金往来，由公司财务部资金管理员负责。第二十八条清算岗岗位职责：(一)每日接收基金公司传送的当日基金份额净值数据，并转发给公司交易管理部与客户服务部。(二)负责接收各基金公司发送的上一交易日的交易确认数据(三)按照基金公司接口标准，按时生成当日基金认购、申购、赎回数据，发送给各基金公司。(四)负责基金的清算、分红派息、数据审核、报表打印，报表装订等清算工作。10/11xx投资管理有限公司基金销售业务资金清算流程管理制度(五)负责核对基金的客户资金变动与法人交收资金的平衡关系，发现问题及时查明原因。(六)负责记录基金的清算工作日志，并根据清算结果，填写情况说明及处理意见。第二十九条资金管理岗岗位职责：(一)根据基金清算交收报表，合理调度资金安排交收。(二)负责与基金公司核对交收资金，发现问题及时与基金公司沟通处理。(三)及时跟踪落实每笔基金交收资金的到帐情况。(四)负责根据基金资金划拨情况出具划拨单，交财务部人员记账处理。第八章附则第三十条对于违反本流程的行为，公司财务部有权对其制止和向公司领导报告。第三十一条当基金公司的清算和资金划拨改变原方式的，应向公司财务部做出书面通知，财务部改变原来方式，以适应新的方式。11/11',)