银行合作办理远期结售汇业务操作规程

('xx银行合作办理远期结售汇业务操作规程xx总发〔xx〕107号附件2，xx年6月15日印发为规范合作办理远期结售汇业务操作，防范交易风险，根据国家外汇管理局《国家外汇管理局关于合作办理远期结售汇业务有关问题的通知》（汇发[2010]62号）、国家外汇管理局结售汇、收付汇管理有关规定，和《xx银行合作办理远期结售汇业务管理暂行办法》制定本操作规程。第一条客户申请。客户向我行业务部门申请办理远期结售汇业务时，客户需提交如下单据。（一）当客户为首次办理业务时需提供的单据：1、经客户有权签字人（指公司法定代表人或其授权人）签署的《合作办理远期结售汇三方协议》（以下简称：《协议》）一式四份（见附1）,如协议由公司法定代表人授权人签署时，应同时提交公司法定代表人书面业务授权书（格式由客户拟定，如果该被授权人需转授权其他第三人签署总协议项下具体交易申请书，则应在本授权书中授予该被授权人转授权权限。）正本或复印件一份，复印件需加盖公司公章。2、客户法定代表人或其授权人为协议的有权签署人和每笔具体交易申请书的有权签字人，客户法定代表人也可以针对每笔具体交易申请书的签字人员进行授权，需提交《授权委托书》一份（见《协议》附件2）。3、客户递交《协议》的同时交送一份营业执照副本的复印件（需加盖企业公章）。4、客户的交易保证金如采用现汇保证金的形式，需在我行开立保证金账户。5、缴纳交易保证金。如客户通过授信的形式，由业务部门配合客户发起授信或对现有授信额度进行切分。如客户通过缴纳保证金的形式，客户应在交易前将保证金存入客户保证金账户。保证金账户按活期利率计息。保证金金额=交易金额х保证金率（其中保证金率须按照《三方协议》载明的我行与合作银行逐笔协定的标准执行）。远期结售汇的保证金币种为本交易项下的外币或人民币，如为外币，应为国际上可自由兑换的货币。6、客户根据外汇收支情况，向业务部门查询最新的交易价格（业务部门向总行计划财务部电话查询最新价格，总行计划财务部向具备资格行电话或传真咨询价格后确定我行报价）并逐笔提交《远期结汇/售汇申请书》（客户版，见《协议》附件1）或其它相关交易申请书，及未来相应时间段内的外汇资金流收支信息书面文件。（二）当客户为非首次办理业务，即在协议有效期内叙做业务时只需提供第一条（一）款4、5、6条规定的内容。第二条业务部门受理客户申请。（一）当客户为首次办理业务时1、审核协议文件业务受理行应对以下文件进行审核：（1）《合作办理远期结售汇三方协议》客户应将《协议》填写完全，如证实书寄送地址、账户、账号等内容；业务部门根据客户提供的营业执照副本复印件审核客户协议签字人是否为公司法定代表人或其授权人；公司加盖公章。（2）《业务授权书》（客户版）《业务授权书》（客户版）为客户法定代表人或其授权人授权具体每笔交易的有权签字人，为《协议》的一部分，业务部门应审核客户法定代表人或其授权人（应具有转授权权限）签字及公司公章。（3）客户营业执照副本复印件《协议》原件的保管由分支行信贷部门，分支行信贷部门应对协议进行编号，编号方法为XY加网点清算代码号加年份加三位顺序号。2、揭示风险业务部门须向客户出具《远期结售汇风险揭示书》（见附2）并由客户签章确认。3、交易适合度评估业务部门须按照《xx银行合作办理远期结售汇产品交易适合度评估操作规程》对客户进行适合度评估。4、交易日业务背景审核客户叙做业务时，业务部门对客户交易背景进行表面真实性审核。（总行营业部及有外汇经营权的分支行自行审核，无外汇经营权的分支行将相关资料递交总行国际业务部进行表面真实性审核。）合作办理远期结售汇业务的受理范围及规定：（1）经常项目下，凡根据《结汇、售汇及付汇管理规定》可办理结售汇的外汇收支均可办理远期结售汇业务。客户在远期结售汇交易到期交割时，需提供结售汇业务所要求的全部有效凭证,对客户不能按时提供相关凭证的，不得办理交割。（2）资本项下的远期结售汇限于以下方面：1）偿还我行自身的外汇贷款；2）偿还经国家外汇管理局登记的境外借款；3）经国家外汇管理局登记的境外直接投资外汇收支；4）经国家外汇管理局登记的外商投资企业外汇资本金收入；5）经国家外汇管理局登记的境内机构境外上市的外汇收入；6）经国家外汇管理局批准的其他外汇收支。以上资本项目项下远期结售汇业务按照目前办理即期结售汇的程序进行审核，客户在交割日前应提供办理结售汇业务所需的相关凭证，对客户不能按时提供相关凭证的，不得办理交割。同时应提示客户：交割日前客户须根据相应的即期结售汇管理的相关规定，备齐相应单据及相关申报手续，以确保交割日的正常交割。5、审核客户提交的申请书（1）核实客户交易申请书的签字人同客户协议中预留的一致。（2）计算客户所需保证金金额，按照《保证金管理办法规定》为客户开立保证金账户，并将相应金额存入客户保证金账户，或切分相应的授信额度。（3）根据保证金落实情况，分支行填写《保证金落实确认书》（附3），由分支行有权签字人签字，并加盖业务公章。6、业务分级审批业务部门完成上述操作后逐级填写《合作办理远期结售汇业务呈批表》（以下简称《呈批表》附4），随附相关资料经国际业务部逐笔审批后递交计划财务部。（二）当客户为非首次办理业务时，即在协议及交易适合度评估有效期内叙做业务时，业务部门按照本文第二条（一）款4、5、6条进行办理。第三条计划财务部向具备资格行申请业务。（一）审核业务部门提交的《协议》并负责和具备资格行签署《协议》，签署完毕的《协议》一份经业务受理行退客户，一份由分支行信贷部门留档，一份由总行计划财务部留存。（二）接受业务部门电话询价，向具备资格行电话或传真咨询价格后确定我行报价。（三）收到业务部门审核完毕并签署意见后的《呈批表》及客户交易申请书等相关资料，审批通过后向具备资格行逐笔提交《远期结汇/售汇申请书》（合作银行版，见《协议》附件1）。第四条交易及证实（一）业务部门按照规定完成审批手续后，应立即对交易的申请书进行编号，编号方法为SQ加网点清算代码号+年份+三位顺序号，并在申请书右上角的位置填写。业务部门将签字盖章后的《远期结/售汇申请书》、《保证金落实确认书》及保证金账户转账输机流水传真至总行计划财务部并电话进行确认。业务部门与总行计划财务部的交易将通过电话进行，总行计划财务部同业务部门核对交易内容并审核《保证金落实确认书》分、支行签字是否完备。总行计划财务部交易人员同具备资格行进行平盘，如交易价格没有变化，则总行计划财务部交易人员再次同业务部门电话确认交易内容后立即与具备资格行成交。如果事后双方对交易内容发生争议，以交易时总行计划财务部电话录音记录为准。如果交易价格发生变化，总行计划财务部将向业务部门报出最新的市场价格，由业务部门通知客户重新填写申请书并重复本条上述步骤。（二）业务部门同总行计划财务部完成交易的同时总行计划财务部同具备资格行完成交易的平盘工作，在完成交易后，总行计划财务部立即将《呈批表》、《交易申请书》、《保证金落实确认书》、保证金账户转账流水及与具备资格行《平仓交易单》送交会计部门。（三）会计部门对总行计划财务部同业务部门完成的交易、计划财务部与具备资格行的交易进行后台审核及总分支行间的账务处理后，出具《交易证实书》（附5）。会计部门将《交易证实书》通过传真分别发送至业务受理行及国际业务部，并将《交易证实书》原件寄送客户。业务部门在收到会计部门传真的交易证实书并核对无误后，同客户申请书原件、《保证金落实确认书》原件一并进行归档留存。（四）交易结束后，业务部门及会计部门开始对客户保证金进行日常管理和监控。（五）为便于日常管理及到期交割相关业务的开展，业务部门应对远期结售汇业务建立交易台账（见附6），其中，各业务受理行必须由专人进行负责，以确保提醒客户如期办理交割手续。第五条交易风险监控总行计划财务部每日对合作办理远期结售汇交易敞口头寸（即客户未交割头寸）进行估值。估值在具备资格行每日对合作办理远期结售汇业务交易敞口头寸进行估值的基础上进行。（一）当客户未实现亏损超过保证金金额50％（含）时，总行计划财务部立即通知业务部门。业务部门负责通知客户增补保证金事宜，并由专人跟踪，直到客户补足为止。对采取保证金账户方式办理业务的客户，应立即通知客户补缴；对采取扣减授信额度的客户，由业务部门负责增加扣减授信额度，如出现授信额度不足的情况，不足部分应要求客户以交纳保证金方式替代。（二）无论任何原因，在客户未实现亏损超过保证金余额80％（含）时，计划财务部再次书面通知业务部门及会计部门，此时经业务部门追缴保证金，在客户仍旧不补缴的情况下，总行将有权进行强制平仓。由于强行平仓而造成的损失由客户保证金账户扣取，如保证金为切分授信形式，则根据我行合作办理远期结售汇业务风险控制的有关规定办理。第六条交易的交割根据台账记录，业务部门应于交割日前5个工作日通知客户交易到期情况并督促客户备妥交割所需的必要单据。如客户为授信项下合作办理远期结售汇业务，业务部门在交割日前5个工作日确认客户交割意愿，如客户因相关原因需办理展期或违约交易，业务部门应与总行计划财务部及时沟通，确定该笔展期或违约交易的损益情况，计划财务部同时与具备资格行联系。如果客户的展期或者违约交易估值为可能出现亏损，则业务部门应将估值情况及时通知客户，并要求客户备齐资金以弥补交易日产生的展期或违约损失。在亏损发生日，业务部门应根据《合作办理远期结/售汇三方协议》的相关客户授权，依据《交易证实书》内容直接从客户的结算账户中扣除。如客户资金不足，业务部门应视客户经营情况及信用状况进行立即追索或根据总行的相关规定和授信批复的要求办理，以备弥补交易日当日损益。客户于交割日按照已签署的合作办理远期结售汇交易合约的内容与我行办理交割及转账等账务处理手续。分支行（部）应严格履行通知客户履约及跟踪客户交易资金交割的义务，控制交割环节产生的风险。（一）业务部门按照第二条相关规定对客户提供的必要单据进行审核，客户在交割日应提供办理结售汇业务所需的必要单据、凭证，对客户不能按时提供相关凭证的，不得办理交割。（二）固定期限的合作办理远期结售汇业务，交割日后3个工作日为客户与我行办理交割的宽限期，宽限期内交割的视同履约交割。客户宽限期申请，须在原交割日上午十点以前提交，我行同时向具备资格行申请宽限期，在得到具备资格行同意后，我行为客户办理宽限期手续，办理宽限期时客户须提交《远期结售汇宽限期申请书》（客户版附7）。宽限期交易仅限固定期限的远期交易只允许全额宽限，不允许部分宽限期；部分宽限与部分交割、部分违约、部分展期的组合交易，只有在完成全额宽限交易后才可以进行。宽限具体操作以具备资格行通知为准。业务部门按照本文第三条规定进行交易，计划财务部须在原交割日下午十五点以前向具备资格行提交《远期结售汇宽限期申请书》（合作银行版附8）。（三）业务部门在完成审批手续并收到客户相应的交割资金后，应立即主动通知总行计划财务部，总行计划财务部通知会计部门立即办理交割资金的账务处理。同时完成与具备资格行的交割，并由会计部门办理与具备资格行交割资金的账户处理。（四）业务部门在收到总行会计部门划回的交割资金后按客户申请书约定账户入账。第七条交易的展期（一）客户因商务合同、信用证、托收等方面原因无法按时交割可申请展期，但展期申请须在交割日（含最终交割日，最终交割日为：交割日+3个工作日）上午十点以前提交，我行同时向具备资格行申请展期，在得到具备资格行同意后，我行为客户办理展期，展期时客户须提交《远期结售汇展期申请书》（附7）。业务部门按照本文第三条规定进行交易，计划财务部须在交割日下午十五点以前向具备资格行提交《远期结售汇展期申请书》（合作银行版附8）。（二）原合同价格与展期（即期）汇率之间的汇率差，若形成损失，由客户全部补足，方可予以展期；若形成盈利由银行暂收，待最终交割日支付客户。展期的期限可按新做一笔交易重新确定。对于客户授信或保证金情况发生变动的，分支行应再次填写《呈批表》或《保证金落实确认书》。（三）如果客户确有贸易等原因需要展期一次以上者，业务部门可根据实际情况为其办理，但业务受理部门必须严格审核业务背景并向总行计划财务部出具同意展期的书面意见，要避免客户进行没有实需背景的恶意展期。（四）如果客户到期日为择期交易，则客户申请办理展期的日期为择期期间内任何一天（含最终交割日）。第八条交易违约客户因相关原因导致原交易无法交割，应与我行办理违约手续。我行据此向具备资格行办理违约。违约交易属正常的业务品种，只要客户与我行按《三方协议》内容办理违约交易不会对客户的信誉造成不良影响。如客户在交割日不能提交办理结售汇业务所需的有关凭证，或不能按时交付全部货币金额，或结售汇金额少于申请书中的金额视同客户违约。客户在办理违约时，如产生违约损失，由客户负责承担。如违约产生收益，则由银行根据客户实际情况在公平公正、双方自愿等原则下协商解决。客户在远期结售汇到期时无法正常履行交割义务的，应于远期结售汇业务的交割日（含最终交割日）上午10:00前向业务部门提交《远期结售汇违约申请书》(附7)，提出具体的违约申请，并可以选择全额违约或部分违约，我行据此在远期结售汇业务的交割日（含最终交割日）15:00之前由计划财务部向具备资格行提交《远期结售汇违约申请书》（合作银行版附8）。业务部门应做好通知客户工作。违约时须按即期价格将原交易反向轧平，若为损失由客户支付，若为赢利，银行将与客户根据在公平公正、双方自愿等原则下协商解决。对于到期日为择期交易的，客户可以在择期交易期限内提出违约申请。如客户不能按约定与我行办理交割，且不与我行办理违约手续，则总行计划财务部将在交割日后第四个工作日将该笔交易平仓，并通知会计部门办理相关的账务处理，如产生损失由客户承担。第九条交易的登记和交易单据的保管业务部门应对客户的远期结售汇业务进行逐笔登记，并对客户交易情况及保证金的落实情况进行逐笔登记。每笔远期结售汇业务做完后，除跟随传票作为附件以外，支行应对下列交易相关单据进行留档：（一）客户《合作办理远期结售汇业务三方协议》；（二）交易申请书原件（含交易申请书、展期申请书、违约申请书等）；（三）保证金落实确认书原件；（四）交易证实书传真件。上述单据业务部门应自业务完结之日起保留5年，以备查验。第十条本操作流程自印发之日起执行。第十一条本操作流程由总行国际业务部负责解释。附件：2-1.《合作办理远期结售汇三方协议》2-2.《远期结售汇风险揭示书》2-3.《保证金落实确认书》2-4.《合作办理远期结售汇业务呈批表》2-5.《交易证实书》2-6.合作办理远期结售汇业务交易台账2-7.《远期结售汇违约/展期/择期交割/宽限期申请书》（客户版）2-8.《远期结售汇违约/展期/择期交割/宽限期申请书》（合作银行版）附件2-1:合作办理远期结售汇三方协议编号：年字号甲方：中国银行股份有限公司xx市分行负责人:主要办事机构所在地：xx市越城区人民中路201号邮编：312000联系人：电话：传真：乙方：xx银行股份有限公司负责人:主要办事机构所在地：xx市越城区劳动路20号邮编：312000联系人：电话：传真：丙方：负责人：营业执照号码：主要办事机构所在地：邮编：联系人：电话：传真：依据有关法律法规的规定，甲、乙、丙三方在本协议有效期内合作办理受本协议约束的一项或多项远期结汇/售汇业务。据此，三方同意如下：第一条叙做远期结汇/售汇业务的前提条件三方合作办理远期结汇/售汇业务，须满足下列相应条件：1、丙方向乙方提交《远期结汇/售汇申请书（客户版）》（参见附件1），乙方向甲方提交《远期结汇/售汇申请书（合作银行版）》（参见附件1），均应加盖印鉴章，丙方印鉴章由乙方负责审查，乙方的印鉴章由甲方负责审查；2、丙方向乙方提供由丙方法定代表人签字、加盖公司法人章的业务授权书（客户版）（参见附件2）；3、乙方向甲方提供由乙方法定代表人签字、加盖公司法人章的业务授权书（合作银行版）（参见附件2）；4、丙方已在乙方处开立人民币和外币账户，并保证在交割日乙方营业时间内，账户余额能够支付为完成所申请业务所需的全部人民币和外币资金；乙方已在甲方处开立人民币和外币账户，并保证在交割日甲方营业时间内，账户余额能够支付为完成所申请业务所需的全部人民币和外币资金；5、按照中国银行业监督管理委员会、中国人民银行及国家外汇管理局等相关部门的有关规定，丙方办妥叙做所申请业务所必备的审批手续，按甲方和乙方要求提交为完成相应业务所必需的有效凭证；6、乙方同意做出本协议第十一条约定的声明与保证；7、丙方同意做出本协议第十二条约定的声明与保证；8、甲方、乙方认为丙方应予满足的其他条件。第二条支付交易资金丙方与乙方叙做远期结汇/售汇业务所需的人民币和外币资金从丙方开立在乙方处的账户中支付，乙方与甲方叙做远期结汇/售汇业务所需的人民币和外币资金从乙方开立在甲方处的账户支付给甲方。丙方授权乙方从丙方人民币账户（账号）/外币账户（账号）中直接划取为完成本协议项下业务所必需的人民币、外币资金。乙方授权甲方从乙方人民币账户（账号）/外币账户（账号）中直接划取为完成本协议项下业务所必需的人民币、外币资金。第三条保证金的收取及风险控制1、甲方根据业务风险和需要，向乙方收取每一笔业务的保证金，乙方必须在申请交易前将保证金支付到开立在甲方处的保证金账户中。对于期限一年以内（含一年）美元对人民币交易乙方应存入交易金额%的保证金，非美元对人民币交易乙方应存入交易金额%的保证金；乙方有权自主决定是否叙做期限一年以上的远期交易，如决定叙做，对于期限一年以上的远期交易乙方应存入交易金额%的保证金。2、乙方根据业务风险和需要，向丙方收取每一笔业务的保证金，丙方必须在申请交易前将保证金支付到开立在乙方处的保证金账户中。对于期限一年以内（含一年）美元对人民币交易丙方应存入交易金额%的保证金，非美元对人民币交易丙方应存入交易金额%的保证金；乙方有权自主决定是否接受丙方叙做期限一年以上的远期交易，如决定叙做，丙方对于期限一年以上的远期交易丙方应存入交易金额%的保证金。3、丙方确认，市场汇率发生变动会导致未到期交割的交易产生浮动亏损。因此，当市场汇率变动致使丙方一笔或几笔交易头寸浮动亏损总额超过其已交纳的保证金金额的50%(含)时，乙方有权要求丙方立即追加保证金。4、乙方确认，市场汇率发生变动会导致未到期交割的交易产生浮动亏损。因此，当市场汇率变动致使乙方一笔或几笔交易头寸浮动亏损总额超过其已交纳的保证金金额的50%(含)时，甲方有权要求乙方立即追加保证金。浮动盈亏的具体计算方法如下：浮动盈亏＝协议交易金额×(违约或展期平仓价-原协议远期汇率价)5、无论任何原因，乙方的浮动亏损超过其保证金账户余额的80%(含)时，甲方有权随时将乙方未交割头寸部分全部平仓，由此产生的损失由乙方承担，产生的收益在公平公正等原则下，甲乙双方自愿协商解决。丙方的浮动亏损超过其保证金账户余额的80%(含)时，乙方有权随时将丙方未交割头寸部分全部平仓，由此产生的损失由丙方承担，产生的收益在公平公正等原则下，乙丙双方自愿协商解决。6、在甲方统一授信的情况下，乙方可申请以扣减授信额度的方式替代上述保证金。第四条交割和交易的展期1、提前交割和宽限期丙方可向乙方申请办理远期结汇/售汇业务的提前交割，乙方有权自主决定是否接受丙方的提前交割申请，如乙方决定受理丙方申请，乙方可向甲方申请办理远期结汇/售汇业务的提前交割。三方同意固定期限远期结售汇交易到期后的三个工作日为办理交割的宽限期，在此期限内办理的交割视同如约交割。但丙方应在原到期日当天10：00之前向乙方递交转宽限申请，乙方审核无误并进行相应账务处理后，应以自身名义在不晚于当天15：00之前向甲方递交转宽限申请。2、远期结汇/售汇业务交易的展期因合理原因导致丙方不能按期交割的，丙方应在最后交割日10：00前向乙方提交推迟交割申请（展期申请），与乙方办理展期平仓交易及叙做一笔新正常交易。因丙方展期原因导致乙方不能按期交割的，乙方应在最后交割日15：00前向甲方提交推迟交割申请（展期申请），与甲方办理展期平仓交易及叙做一笔新正常交易。展期平仓汇率与原协议远期汇率之差形成的汇价收益，暂存于乙方开立在甲方的保证金账户中，未经甲方同意，乙方不得以任何理由支取；同时丙方将相应收益暂存于在乙方开立的保证金账户，未经乙方同意，丙方亦不得以任何理由支取。对于甲方与乙方之间的展期交易，如乙方按时办理交割，则甲方将上述收益退回乙方，若乙方未按时办理交割，则上述收益归甲方所有。展期平仓汇率与原协议远期汇率之差形成的汇价损失，由乙方向甲方支付。对于乙方与丙方之间的展期交易，如丙方按时办理交割，则乙方将上述收益退回丙方，若丙方未按时办理交割，则上述收益归乙方所有。展期平仓汇率与原协议远期汇率之差形成的汇价损失，由丙方向乙方支付。汇价收益与汇价损失的具体计算方法如下：A、当交割时展期平仓汇率高于原协议远期汇率时：售汇：汇价收益=〔交割时展期平仓汇率－原协议远期汇率〕x申请展期金额结汇：汇价损失＝〔交割时展期平仓汇率－原协议远期汇率〕x申请展期金额B、当交割时展期汇率低于原协议远期汇率时：售汇：汇价损失＝〔原协议远期汇率－交割时展期平仓汇率〕x申请展期金额结汇：汇价收益＝〔原协议远期汇率－交割时展期平仓汇率〕x申请展期金额第五条交易不能履约的平仓处理因合理原因导致丙方不能履约的，丙方应在最后交割日10：00前向乙方提交平仓处理申请，因丙方不能履约导致乙方不能履约的，乙方在最后交割日15：00之前向甲方提交平仓处理申请，办理不能履约的平仓交易。不能履约的平仓汇率与原协议远期汇率之差形成的汇价收益，甲方在扣除银行费用后直接划给乙方；乙方在扣除银行费用后直接划给丙方。甲方与乙方之间交易不能履约的平仓汇率与原协议远期汇率之差形成的汇价损失，由乙方向甲方支付，乙方与丙方之间交易不能履约的平仓汇率与原协议远期汇率之差形成的汇价损失，由丙方向乙方支付。汇价收益与汇价损失的具体计算方法如下：A、当交割时平仓汇率高于原协议远期汇率时：售汇：汇价收益=〔交割时平仓汇率－原协议远期汇率〕申请平仓金额结汇：汇价损失＝〔交割时平仓汇率－原协议远期汇率〕申请平仓金额B、当交割时平仓汇率低于原协议远期汇率时：售汇：汇价损失＝〔原协议远期汇率－交割时平仓汇率〕申请平仓金额结汇：汇价收益＝〔原协议远期汇率－交割时平仓汇率〕申请平仓金额因下列原因导致本协议项下甲方与乙方之间交易未能完全履行的，甲方有权于最后交割日对未履约交易部分主动进行平仓，平仓形成汇价损失的由乙方支付，平仓形成汇价收益在公平公正等原则下，甲乙双方自愿协商解决处理：1、乙方未在交割前向甲方提交全部有效凭证及/或有效商业单据；2、乙方不能按时向甲方交割；3、乙方实际交割金额小于约定交易金额。因下列原因导致本协议项下乙方与丙方之间交易未能完全履行的，乙方有权于最后交割日对未履约交易部分主动进行平仓，平仓形成汇价损失的由丙方支付，平仓形成汇价收益在公平公正等原则下，乙丙双方自愿协商解决处理：1、丙方未在交割前向乙方提交全部有效凭证及/或有效商业单据；2、丙方不能按时向乙方交割；3、丙方实际交割金额小于约定交易金额。汇价损益的具体计算方法如下：汇价损益=（原协议远期汇率-交割时平仓汇率）×平仓金额第六条：违约事件在任何时候，如一方发生以下任何事件，将构成该方的违约事件：1、未能于付款日按本协议或交易证实书付款或交付，并且在向该方发出逾期通知的三个营业日内仍未付款或交付。2、违反本协议或交易证实书的规定，而未能遵守或履行其应该遵守或履行的任何规定或义务。3、任何一方于本协议下所作的声明与保证，在其做出之时，是不真实的或带有误导成分。4、信用支持违约。如一方存在信用支持方，则该信用支持方任何违背信用支持协议的行为将构成该协议方的违约。5、在一方与本协议外另一实体合并或兼并，或把其所有或大部分的资产转移到另一实体的情况下，该最终存续的或受让的实体未能履行本协议下原当事人的义务；或者该最终存续的或受让的实体的资信状况严重地逊于本协议下原当事人。6、交叉违约。交叉违约将适用于三方。交叉违约是指当协议一方在其他债务协议下的违约金额超过起点金额时将构成对本协议的违约。其他债务协议指协议方因借款而签订的贷款合同和因发债而产生的债务协议及此类协议的担保协议。起点金额是指触发交叉违约的最低违约金额，本协议中为各方最近一期年度财务报表中所有者权益的3%。7、任何一方(1)解散（根据合并或兼并的除外）；(2)资不抵债或无力偿还债务，或未偿还到期债务或以书面承认其总体上无力偿还到期债务；(3)提出或已经提出法律程序，按任何破产或无力偿付法律或影响债权人权利的其它类似法律就有关无力偿付或破产寻求判决或任何其它救济方法，或就其业务结束或清算提交请求，并且在任何此等诉讼或请求针对其而提出的情况下，该诉讼或请求：(A)导致获得无力偿付或破产之判决或救济命令，或就其业务结束或清算制定命令，或(B)该诉讼或请求提出后三十天内未被驳回、撤销、中止或禁止；(4)就其业务结束、官方管理或清算（根据合并或兼并的除外）通过决议；(5)担保权益持有人取得其所有或大部分资产的占有权，或对其所有或大部分资产提起或强制执行扣押、执行、查封、强制保管或其它法律程序，并且该担保权益持有人持续占有此等资产，或在其后三十日内该法律程序未被驳回、撤销、中止或禁止；(6)根据适用法律产生与任何第(1)至(5)条款（包括该条款）所指事件有类似效果的事件或促使该事件的发生；或(7)就上述任何行为采取支持行动、或对其表示同意、批准或默许。第七条：终止事件在任何时候，如一方发生以下任何事件，将构成本协议项下的终止事件：1、由于任何法律、行政法规或监管条例的变动导致原来合法的交易不再具有合法性，或导致协议任何一方不再具有履行交易项下的支付义务的能力，或导致协议任何一方的信用支持者不再具有履行信用支持责任的能力。2、由于税法的变动或税务机关的行为导致协议一方将负担额外的税项，或付款一方将被要求从付款中扣除额外税项，而在原来的付款中并不要求这种扣除。3、在一方与本协议外另一实体合并或兼并，或把其所有或大部分的资产转移到另一实体时，合并后的实体将被要求从付款中扣税或承担额外的税项。4、由于不可抗力事件的发生导致协议的任何一方不能继续履行相关交易项下义务。第八条：协议的提前终止1、当发生第六条1，2，3，4，5，6所述之违约事件时，非违约方将书面通知违约方该违约事件的发生，并指定违约方与非违约方之间所有交易的提前终止日。提前终止日将不早于该通知生效日，通知生效日为该通知到达违约方之日。本协议项下的所有交易将在这一提前终止日终止。2、当发生第六条7所述之违约事件时，违约方与非违约方之间所有交易将自动提前终止。自动提前终止日将为第六条7所述之违约事件发生之日，所有交易将在该自动提前终止日立即终止。3、当自动提前终止发生时，违约方应当就非违约方在自动提前终止日和非违约方第一次获悉发生违约事件的日期之间由于利率、汇率或其他市场变量的变动而给非违约方在双方之间的未到期交易上造成的损失进行赔偿。非违约方第一次获悉发生违约事件的日期不应当晚于违约方的债权人普遍收到违约通知的日期。为此，非违约方有权将任何的成本和损失折算成终止货币。4、违约方应补偿非违约方由于对方违约而导致的损失及费用；非违约方有权将这些损失和费用在清算金额中进行抵销。5、当发生终止事件时，受影响方应当立即通知交易对方该终止事件的发生。交易双方应当本着诚实、守信的原则商讨解决该终止事件的方法。当交易双方在20个工作日之内不能达成一致的意见时，非受影响方（当只存在一个受影响方时）或双方（当双方均为受影响方时）有权以书面形式通知对方终止受影响交易。6、当甲方与乙方之间的交易提前终止时，甲方将就未达交易的清算金额进行计算，并向乙方提交计算报告。该报告应当包括计算的所有细节以及所有价格的来源，并指明付款日期。该付款日期应当不早于计算报告发出后的15个工作日。甲方应当提供获得这些报价的记录以证明这些报价的真实性和准确性。如乙方在收到该计算报告起10个工作日之内不对计算提出异议，则该计算结果将成为最终的支付金额。当乙方与丙方之间的交易提前终止时，乙方将就未达交易的清算金额进行计算，并向丙方提交计算报告。该报告应当包括计算的所有细节以及所有价格的来源，并指明付款日期。该付款日期应当不早于计算报告发出后的15个工作日。乙方应当提供获得这些报价的记录以证明这些报价的真实性和准确性。如丙方在收到该计算报告起10个工作日之内不对计算提出异议，则该计算结果将成为最终的支付金额。支付金额为未达交易的清算金额加上违约方（或受影响方）对非违约方（非受影响方）的未付款项减去非违约方对违约方的未付款项的金额。如支付金额为正数，则违约方（受影响方）将向非违约方（非受影响方）支付该款项。如支付金额为负数，则非违约方（非受影响方）将向违约方（受影响方）支付该款项的绝对值。7、计算方对清算金额的计算将本着诚实、守信的原则。计算方应当从相关市场取得公平合理的价格。当不能从市场获得公平合理的价格时，应当合理地估算清算金额。8、一旦发生提前终止交易的情况，交易各方支付停止，但不影响本协议的其它条款的效力。9、对于一方（支付方）应支付另一方（被支付方）的数额（提前终止数额），非违约方（“X”方）可以选择（在不提前通知违约方的情况下）将该数额与因支付方与被支付方签署的其它协议，或一方对另一方或一方为另一方利益而发出的或签署的其他法律文件项下的被支付方应向支付方支付的款项进行抵销，不论该种款项产生的时刻（当时已发生、未来即将发生或者附条件发生）、币种或实际承载支付义务的办事处所在地。进行本款规定的抵销之时，前述其它协议、其它法律文件项下的相应支付义务视为同时履行。依本款进行的任何抵销，X方将通知另一方。X方可将提前终止数额或其它协议数额（或等值数额）转换为二者中任一币种，转换汇率应是该方在依照国家有关规定，在合理的情况下，本着善意的精神，能够以该种货币购买相关数额的汇率。如果某一债务数额不确定，本着善意的精神，X方可以对其予以估算，并根据估算进行抵销，当债务数额确定之时再对这些估算和抵销予以重新调整。本款规定不得理解为设定抵押、质押或任何其它担保权益。且不排除任何一方根据法律、合同或其它，可能享有的抵销、帐户合并、或其它权利。第九条损失的抵补和补偿丙方应自行承担因乙方按照本协议进行交易而导致的一切损失和费用；乙方应自行承担因甲方按照本协议进行交易而导致的一切损失和费用。乙方授权甲方从乙方人民币账户（账号）/外币账户（账号）中直接划取损失、费用。丙方授权乙方从丙方人民币账户（账号）/外币账户（账号）中直接划取损失、费用。丙方未及时抵补损失和费用的，乙方有权通知甲方拒绝为丙方叙做新的交易。丙方未及时补偿乙方损失的，乙方有权从丙方的保证金账户中直接扣划相应款项；乙方未及时补偿甲方损失的，甲方有权从乙方的保证金账户中直接扣划相应款项。第十条交易证实书甲方与乙方的每一笔远期结汇/售汇交易成交后，甲方应向乙方发送远期结汇/售汇交易证实书，乙方与丙方的每一笔远期结汇/售汇交易成交后，乙方应向丙方发送远期结汇/售汇交易证实书，每一笔交易的最终结果(含汇价的最终确定)均以交易证实书为准。成交后10天内丙方未收到交易证实书或对交易证实书的内容有异议，应及时向乙方查询，如交易成交后30天内未向乙方查询，该笔交易以交易证实书的记录为准，乙方不再负责补寄交易证实书。成交后10天内乙方未收到交易证实书或对交易证实书的内容有异议，应及时向甲方查询，如交易成交后30天内未向甲方查询，该笔交易以交易证实书的记录为准，甲方不再负责补寄交易证实书。乙方和丙方接收交易证实书的地址为：乙方通讯地址：乙方联系人：丙方通讯地址：丙方联系人：甲方的交易证实书以及甲方依照本协议向乙方发送的所有资料、通知等均以签收方式交给乙方；乙方的交易证实书以及乙方依照本协议向丙方发送的所有资料、通知等均以邮寄后7日内视为丙方收妥，以传真方式发送的，视为丙方立即收妥。本协议、交易证实书以及下列文件一起，就每一笔具体远期结汇/售汇业务而言，构成一份完整的协议：1、远期结汇/售汇申请书[参见附件1]；2、业务授权书[参见附件2]；3、在叙做业务过程中，甲方向丙方、乙方发出的任何其它书面通知。第十一条乙方声明与保证乙方声明与保证如下：1、签署和履行本协议系基于乙方的真实意思表示，已经按照银行章程或者其它内部管理文件的要求取得合法、有效的授权，且不违反对乙方有约束力的任何协议、合同和其他法律文件；2、乙方已对丙方在本协议项下提供的全部文件、凭证等资料进行了真实性审核，且在本协议项下向乙方提供的全部文件、凭证等资料是真实、完整、准确和有效的；3、乙方是经中国银监会批准的、依法设立的银行类金融机构，具备《国家外汇管理局关于合作办理远期结售汇业务有关问题的通知》（汇发[2010]62号）中关于“合作银行”资质的所有条件；4、乙方具备独立评估交易风险的能力，能够对交易中所涉及的法律、财务、税务、会计和其他事项自行调查评估（不依赖其他方的意见），且充分认识并愿意承担交易风险，根据自身的利益和判断进行交易；5、乙方作为本人而非任何人或机构的代理人订立本协议；6、如发生可能影响乙方财务状况和履约能力的情况，包括但不限于减少注册资本、进行重大资产或股权转让、承担重大负债、解散、撤销、（被）申请破产、诉讼、仲裁或类似事件等，乙方应以最快捷的方式毫不迟延地通知甲方；7、乙方收到丙方发生可能影响乙方财务状况和履约能力情况的通知，乙方应以最快捷的方式毫不迟延地通知甲方；8、对于本协议未作约定的事宜，乙方同意按甲方的有关规定办理。第十二条丙方声明与承诺丙方声明与保证如下：1、丙方是依法设立和存续的企业法人，已经并将按期办理工商登记手续，具备所有必要的权利并能以自己名义履行本协议义务；2、签署和履行本协议系基于丙方的真实意思表示，已经按照企业章程或者其它内部管理文件的要求取得合法、有效的公司授权，且不违反对乙方有约束力的任何协议、合同和其他法律文件；3、丙方在本协议项下向乙方提供的全部文件、凭证等资料是真实、完整、准确和有效的；4、丙方向乙方叙做的交易背景真实、合法，未用于洗钱等非法的目的；5、丙方具备独立评估交易风险的能力，能够对交易中所涉及的法律、财务、税务、会计和其他事项自行调查评估（不依赖其他方的意见），且充分认识并愿意承担交易风险，根据自身的利益和判断进行交易；6、丙方作为本人而非任何人或机构的代理人订立本协议；7、如发生可能影响丙方财务状况和履约能力的情况，包括但不限于减少注册资本、进行重大资产或股权转让、承担重大负债、解散、撤销、（被）申请破产、诉讼、仲裁或类似事件等，丙方应以最快捷的方式毫不迟延地通知乙方；8、对于本协议未作约定的事宜，丙方同意按甲方及乙方的有关规定办理。第十三条权利和义务甲方如未行使本协议项下部分权利，或未要求丙方及乙方履行部分义务，并不构成甲方对该项权利或义务的放弃或豁免，亦不构成甲方对本协议中其他权利的放弃或对丙方乙方其他义务的豁免。乙方如未行使本协议项下部分权利，或未要求丙方履行部分义务，并不构成乙方对该项权利或义务的放弃或豁免，亦不构成乙方对本协议中其他权利的放弃或对丙方其他义务的豁免。甲方对丙方及乙方的任何宽容、展期或者延缓行使本协议项下的权利，均不影响甲方根据本协议及法律法规而享有的任何权利，亦不得视为甲方对上述权利的放弃。乙方对丙方的任何宽容、展期或者延缓行使本协议项下的权利，均不影响乙方根据本协议及法律法规而享有的任何权利，亦不得视为乙方对上述权利的放弃。第十四条合同的变更、解除和解释本协议经三方书面同意可以修改、补充或解除。本协议的任何修改和补充均构成本协议不可分割的一部分。本协议任何条款的无效均不影响其他条款的效力。第十五条法律适用、争议解决及司法管辖本协议适用中华人民共和国法律。在合同履行期间，因履行本协议所发生的或与本协议有关的一切争议纠纷，三方可协商解决。协商不成的，任何一方可以依法向甲方住所地的人民法院起诉。第十六条协议的有效期本协议有效期是自协议生效日起三年。三方叙做远期结汇/售汇业务的到期日必须在协议有效期内。在本协议有效期内，三方叙做远期结汇/售汇业务均应遵守本协议的约定，无论具体叙做业务的申请书、任何其他书面协议、记录或者凭证中是否明确提及本协议。本协议届满不影响三方对依据本协议已经发生的义务的履行。本协议届满后如三方均未向另两方书面提出异议，本协议自动延长一次，期限三年。第十七条生效条件本协议自三方法定代表人或授权签字人签字并加盖公章之日起生效，以日期较后者为准。本协议一式四份，分别由甲方执一份、乙方执二份、丙方执一份，均具同等效力。第十八条特别提示甲方、丙方、乙方已对本协议的所有条款进行了充分的协商。甲方已提请乙方，且乙方亦已提请丙方特别注意有关三方权利义务的全部条款，并对其作全面、准确的理解。甲方已经应乙方的要求，且乙方亦已经应丙方的要求已对上述条款做出相应的说明。附件:2-1-1.（超）远期结售汇业务申请书2-1-2.业务授权书甲方：中国银行股份有限公司xx市分行法定代表人或授权签字人：年月日乙方：xx银行股份有限公司法定代表人或授权签字人：年月日丙方：法定代表人：年月日签约地点：附件2-1-2：业务授权书（客户版）xx银行股份有限公司：根据我公司与中国银行股份有限公司xx市分行、xx银行签订的号《远期结汇/售汇三方协议》，我公司兹授权如下人员到贵行办理该协议书项下的远期结汇/售汇业务：姓名所属部门职务签字样本公司公章：法定代表人（签字）年月日业务授权书（合作银行版）中国银行xx市分行：根据我行与中国银行股份有限公司xx市分行、公司签定的号《远期结汇/售汇三方协议》，我行兹授权如下人员到贵行办理该协议书项下的远期结汇/售汇业务：姓名所属部门职务签字样本xx银行股份有限公司(公章)：法定代表人（或其授权签字人）签字：年月日附件2-2:远期结售汇风险揭示书致公司：贵公司为满足保值需求，在自愿、自主的前提下拟与我行叙做远期结售汇交易。我行据此提出以下风险提示供贵公司参考：市场汇率参考我行对客户的远期汇率，协定汇率为期初签约汇率。无论在到期日即期汇率低于或高于协定汇率，贵公司都有义务按照协定汇率在到期日买入（或卖出）交易货币，对贵公司而言，该协定汇率可能差于交割日即期汇率。贵公司叙做远期结售汇交易以保值为根本目的。由于外汇市场的波动，结算时点的市场汇率和协定汇率之间可能存在差别，鉴于贵公司的保值目的，该差别是客观存在的且不影响贵公司所预期的实际损益。无论交割日的市场价格如何，贵我双方都将按照协定汇率进行交割。贵公司在我行叙做远期结售汇交易必须向我行交纳一定比例的保证金或扣划一定比例的授信额度。贵公司叙做远期结售汇交易所面临的风险如下：1、贵公司因合同、信用证的修改变更，财务状况的变化和其它任何原因不能交割与我行的交易，由此产生的一切损失由贵公司承担。2、贵公司必须清楚明了，在市场汇率发生大幅波动，向贵公司不利方向发展时，会在短暂的时间内造成巨大的浮动损失，贵公司所交纳的保证金或授信额度很可能只是抵补损失的一部分，不代表贵公司所能承受损失的全部。当贵公司头寸浮动亏损总额超过保证金/授信额度余额的50%（含），我行有权要求贵公司增补保证金/授信额度，当浮动亏损超过保证金/授信额度余额的80%（含）时，我行有权强行将贵公司交易平仓，由此产生的一切损失由贵公司承担。浮动盈亏情景分析：远期类型贵公司浮动盈亏贵公司最大赢利贵公司最大贵公司贵公司最大赢利条件最大亏损亏损条件客户卖出外币（协定汇率-市场汇率）面值协定汇率面值市场汇率为零亏损无限大市场汇率远远高于协定汇率客户买入外币（市场汇率-协定汇率）面值盈利无限大市场汇率远远高于协定汇率协定汇率面值市场汇率为零其中市场汇率为估值时刻，未到期外汇交易剩余期限的远期汇率。请充分考虑风险和责任，谨慎入市交易。xx银行股份有限公司分/支行有权签字人：公章：年月日---------------------------------------------------------------------本公司已经获悉上述风险提示，充分了解并清楚知晓本产品的交易条款及风险，愿意承担相关风险，并对风险揭示书中所述最大亏损情况具备足够的承受能力。本公司确认，与贵行叙做交易符合相关法律、法规、监管规定要求，基于真实业务背景，符合实需原则，交易指令的签署人员已取得本公司的有效授权。____________公司有权签字人：公章：年月日附件2-3：远期结售汇业务存款保证金落实联系单编号：部：单位已在我行（部）存入远期结售汇业务保证金，已落实保证金金额元（大写元），保证金帐号。待外汇交割时凭单位划款授权书予以划转你部/退还原账户。行（部）（盖章）年月日划款授权书编号：行：我单位在你行（部）保证金账户，帐号，因业务需要，落实保证金，金额元（大写元），请在年月日进行远期结售汇时划款/退还原账户。授权单位（预留印鉴）：年月日附件2-5：邮编：地址：收件人：收件单位：联系电话：传真：xx银行远期结售汇买卖交易证实书客户号:致：根据你方远期结售汇买卖委托书，我行已在外汇市场上择机成交以下交易，现将交易明细证实如下：交易日期：年月日交易编号：交易汇价：你方买入货币金额：你方卖出货币金额：交割日期：年月日（择期期限年月日至年月日）注：交割日如遇节假日，则顺延至其后第一个银行工作日特此证实，二个工作日内未收到你方反馈视同无异议。经办：联系电话：证实单位：xx银行股份有限公司授权签字：证实日期：年月日',)