肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告(2018年版)

('5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告第1页肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告（此文档为word格式,下载后您可任意修改编辑！）5万头肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告目录第一章总论................................................................................11.1项目概要..............................................................11.1.1项目名称..................................................................................................................11.1.2项目建设单位..........................................................................................................11.1.3项目建设性质..........................................................................................................11.1.4项目建设地点..........................................................................................................11.1.5项目负责人..............................................................................................................11.1.6项目投资规模..........................................................................................................11.1.7项目建设内容及规模..............................................................................................21.1.8项目资金来源..........................................................................................................21.1.9项目建设期限..........................................................................................................21.2项目承建单位介绍......................................................21.3编制依据..............................................................31.4编制原则..............................................................31.5研究范围..............................................................41.6主要经济技术指标......................................................41.7综合评价..............................................................5第二章项目建设的背景及必要性可行性分析...............................72.1项目提出背景..........................................................72.2本次项目的提出........................................................82.3项目建设必要性分析....................................................92.3.1项目建设是促进畜牧业健康稳步发展的需要......................................................92.3.2项目建设是现代肉类产业化开发的需要..............................................................92.3.3项目建设是保障公共卫生安全的需要................................................................102.3.4项目建设是适应市场需求变化的要求................................................................102.3.5带动当地农民致富以及促进相关产业发展的需要............................................102.3.6促进项目建设地经济发展进程的的需要............................................................112.4项目建设可行性分析...................................................112.4.1政策可行性............................................................................................................112.4.2市场可行性............................................................................................................122.4.3技术可行性............................................................................................................132.4.4管理可行性............................................................................................................132.5分析结论.............................................................13第三章市场分析............................................................143.1我国畜牧业市场发展机遇与挑战分析.....................................143.2我国农产品加工业发展趋势分析.........................................163.3我国牛羊肉类产业发展机遇与挑战分析...................................173.4我国肉牛产业发展状况分析.............................................193.5优质牛肉市场需求分析.................................................21第2页5万头肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告3.6市场小结.............................................................21第四章项目建设条件.......................................................224.1地理位置选择.........................................................224.2区域投资环境.........................................................224.2.1地理位置................................................................................................................224.2.2区域地形地貌条件................................................................................................234.2.3气候条件................................................................................................................234.2.4区域交通区位条件................................................................................................234.2.5区域经济发展条件................................................................................................24第五章总体建设方案.......................................................255.1总图布置原则.........................................................255.2土建方案.............................................................255.2.1总体规划方案........................................................................................................255.2.2土建工程方案........................................................................................................265.3主要建设内容.........................................................265.4工程管线布置方案.....................................................265.4.1给排水....................................................................................................................265.4.2供电........................................................................................................................285.5道路设计.............................................................305.6总图运输方案.........................................................305.7土地利用情况.........................................................305.7.1项目用地规划选址................................................................................................305.7.2用地规模及用地类型............................................................................................31第六章产品方案及技术方案...............................................326.1主要产品方案.........................................................326.2产品质量标准.........................................................326.3产品生产规模确定.....................................................326.4产品工艺技术方案.....................................................33第七章原材料供应..........................................................387.1主要原材料供应.......................................................387.2主要设备选型.........................................................38第八章节约能源方案.......................................................428.1本项目遵循的合理用能标准及节能设计规范...............................428.2建设项目能源消耗种类和数量分析.......................................428.2.1能源消耗种类........................................................................................................428.2.2能源消耗数量分析................................................................................................428.3项目所在地能源供应状况分析...........................................438.4主要能耗指标及分析...................................................438.5节能措施和节能效果分析...............................................448.5.1工业节能................................................................................................................448.5.2节水措施................................................................................................................458.5.3建筑节能................................................................................................................45第3页5万头肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告8.5.4企业节能管理........................................................................................................468.6结论.................................................................47第九章环境保护与消防措施...............................................489.1设计依据及原则.......................................................489.1.1环境保护设计依据................................................................................................489.1.2设计原则................................................................................................................489.2建设地环境条件.......................................................499.3项目建设和生产对环境的影响...........................................499.3.1项目建设对环境的影响........................................................................................499.3.2项目生产过程产生的污染物................................................................................509.4环境保护措施方案.....................................................509.4.1项目建设期环保措施............................................................................................509.4.2项目运营期环保措施............................................................................................529.4.3环境管理与监测机构............................................................................................529.5绿化方案.............................................................539.6消防措施.............................................................539.6.1设计依据................................................................................................................539.6.2防范措施................................................................................................................539.6.3消防管理................................................................................................................559.6.4消防措施的预期效果............................................................................................55第十章劳动安全卫生.......................................................5610.1编制依据............................................................5610.2概况................................................................5610.3劳动安全............................................................5710.3.1工程消防..............................................................................................................5710.3.2防火防爆设计......................................................................................................5710.3.3电力......................................................................................................................5710.3.4防静电防雷措施..................................................................................................5810.4劳动卫生............................................................5810.4.1防暑降温..............................................................................................................5810.4.2卫生......................................................................................................................5810.4.3照明......................................................................................................................5910.4.4安全教育及防护..................................................................................................59第十一章企业组织与劳动定员.............................................6011.1组织机构............................................................6011.2劳动定员............................................................6011.3员工培训............................................................6011.4福利待遇............................................................61第十二章项目实施规划....................................................6212.1建设工期的规划......................................................6212.2建设工期............................................................6212.3实施进度安排........................................................62第十三章投资估算与资金筹措.............................................63第4页5万头肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告13.1投资估算依据........................................................6313.2建设投资估算........................................................6313.3流动资金估算........................................................6413.4资金筹措............................................................6413.5项目投资总额........................................................6413.6资金使用和管理......................................................67第十四章财务及经济评价..................................................6814.1总成本费用估算......................................................6814.1.1基本数据的确立..................................................................................................6814.1.2产品成本..............................................................................................................6914.1.3平均产品利润......................................................................................................7014.2财务评价............................................................7014.2.1项目投资回收期..................................................................................................7014.2.2项目投资利润率..................................................................................................7114.2.3不确定性分析......................................................................................................7114.3经济效益评价结论....................................................74第十五章风险分析及规避..................................................7615.1项目风险因素........................................................7615.1.1不可抗力因素风险..............................................................................................7615.1.2技术风险..............................................................................................................7615.1.3市场风险..............................................................................................................7715.1.4资金管理风险......................................................................................................7715.2风险规避对策........................................................7715.2.1不可抗力因素风险规避对策..............................................................................7715.2.2技术风险规避对策..............................................................................................7715.2.3市场风险规避对策..............................................................................................7815.2.4资金管理风险规避对策......................................................................................78第十六章招标方案..........................................................7916.1招标管理............................................................7916.2招标依据............................................................7916.3招标范围............................................................7916.4招标方式............................................................8016.5招标程序............................................................8016.6评标程序............................................................8116.7发放中标通知书......................................................8116.8招投标书面情况报告备案..............................................8116.9合同备案............................................................81第十七章结论与建议.......................................................8317.1结论................................................................8317.2建议................................................................83附表.........................................................................84附表1销售收入预测表....................................................84第5页5万头肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告附表2总成本表..........................................................85附表3外购原材料表......................................................86附表4外购燃料及动力费表................................................87附表5工资及福利表......................................................88附表6利润与利润分配表..................................................89附表7固定资产折旧费用表................................................90附表8无形资产及递延资产摊销表..........................................91附表9流动资金估算表....................................................92附表10资产负债表.......................................................93附表11资本金现金流量表.................................................94附表12财务计划现金流量表...............................................95附表13项目投资现金量表.................................................97附表14借款偿还计划表...................................................99第6页5万头肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告第一章总论1.1项目概要1.1.1项目名称5万头肉牛屠宰加工厂建设项目1.1.2项目建设单位牧业有限公司1.1.3项目建设性质新建项目1.1.4项目建设地点本项目建设地址位于吉林省工业园区北。1.1.5项目负责人1.1.6项目投资规模项目总投资金额为1474.45万元人民币，主要用于项目建设的建筑工程投资、配套工程投资、设备购置及安装费用、其他资产费用、预备费以及充实企业流动资金等。本项目建设投资万元，其中。项目的总投资1474.45万元中，建设投资为890.7万元（建筑工程投资517.0万元，设备及安装工程投资135.38万元，土地费用为200.00万元，预备费17.46万元，其他费用20.86万元），建设期利息为23.75万元，铺底流动资金为560.00万元。1.1.7项目建设内容及规模本次建设项目占地面积6000.00平方米，总建筑面积3700.00平方米；主要建设内容及规模如下：主要建筑物、构筑物一览表第1页5万头肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告工程类别工段名称层数占地面积（m2）建筑面积（m2）1、主要建筑工程屠宰加工车间12500.002200.00仓储库房11500.001200.00办公用房1500.00300.00总计4500.003700.002、公共设施道路及停车场1700.00700.00绿化工程1800.00800.001.1.8项目资金来源本项目总投资资金人民币1474.45万元，资金来源为项目企业自筹资金974.45万元，申请银行贷款500.00万元。1.1.9项目建设期限本项目工程建设自2017年4月开工至2017年10月竣工投产，建设工期共计7个月。1.2项目承建单位介绍牧业有限公司是吉林省地区最大的集肉牛育肥和优质母牛繁育为一体的养殖企业。公司前身是成立于1992年的养牛场，2005年注册资金1000万元，成立牧业有限公司。公司法人代表，2005年、2006年连续两年荣获“市致富明星带头人”称号。2008年，公司牵头成立了第一个肉牛养殖农民专业合作社。公司下设两个分场，一是存栏1000头母牛的扩繁场，二是年出栏3000头肉牛的育肥场。公司是全省唯一开展胚胎移植项目的肉牛养殖企业，2012年企业被农业部评为“国家级肉牛标准化示范场”。公司占地总面积16万余平方米，现有标准化牛舍8000平方米，青贮窖1万立方米。公司年平均出栏肉牛3000多头，存栏优质能繁母牛1000多头，标准化牛舍面积达8000平方米，青贮窖1万立方米。目前企业现有员工25人，专业技术管理人员8人，高级职称1人，中级职称2人，初级职称5人。1.3编制依据1、《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》；2、《吉林省国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》；第2页5万头肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告3、《国务院办公厅关于加快转变农业发展方式的意见》；4、《农业部关于推进农业供给侧结构性改革的实施意见》；5、《关于进一步促进农产品加工业发展的意见》；6、《全国牛羊肉生产发展规划（2013-2020年）》；7、《建设项目经济评价方法与参数及使用手册》（第三版）；8、《工业可行性研究编制手册》；9、《现代财务会计》；10、《工业投资项目评价与决策》；11、项目公司提供的发展规划、有关资料及相关数据；12、国家公布的相关设备及施工标准。1.4编制原则一、充分利用企业所在地资源优势和现有基础条件，合理利用资源，整合资源，延伸产业链，实现资源最大利用和效益最大化。二、坚持技术、设备的先进性、适用性、合理性、经济性的原则，采用国内最先进的产品生产技术，设备选用国内最先进的，确保产品的质量，以达到企业的高效益。三、认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家及各部委颁发的现行标准和规范。四、设计中尽一切努力节能降耗，节约用水，提高能源的重复利用率。五、注重环境保护，在建设过程中采用行之有效的环境综合治理措施。六、注重劳动安全和卫生，设计文件应符合国家有关劳动安全、劳动卫生及消防等标准和规范要求。1.5研究范围本研究报告对企业现状和项目建设的必要性及承办条件进行了调查、分析和论证；对项目建设未来的市场需求情况进行了重点分析和预测，确定了本项目的经营纲领；对加强环境保护、节约能源等方面提出了建设措施、意见和建议；对工程投资，经营成本和经济效益等进行计算分析并作出总的评价；对项目建设及运营中出现风险因素作出分析，重点阐述规避对策。1.6主要经济技术指标项目主要经济技术指标表第3页5万头肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告序号项目名称单位数据和指标一主要指标1总占地面积,其中：㎡7000.002总建筑面积㎡3700.003达产年设计产能万头5.004总投资资金，其中：万元1474.454.1建筑工程万元517.004.2设备及安装费用万元135.384.3土地费用万元200.004.4其他费用万元20.864.5预备费用万元17.464.6建设期利息万元23.754.7铺底流动资金万元560.00二主要数据1正常达产年年产值万元110000.002计算期内年均销售收入万元94285.713年平均利润总额万元1414.214年均净利润万元1060.655年销售税金及附加万元189.626年均增值税万元1723.797年均所得税万元353.558项目定员人2009建设期个月7三主要评价指标1项目投资利润率%47.14%2项目投资利税率%110.92%3税后财务内部收益率%37.52%4税前财务内部收益率%46.68%5税后财务静现值(ic=8%)万元5,839.686税前财务静现值(ic=8%)万元8,042.547投资回收期(税后)含建设期年3.188投资回收期(税前)含建设期年2.689盈亏平衡点%16.57%1.7综合评价项目认真贯彻落实政府农村工作会议精神，本着“以规模促效益，立足长远发展”的原则，按照现代畜牧业“提质、增效、扩量”的总体要求，通过肉牛屠宰深加工，全面提升肉牛屠宰的科技含量和经济效益，示范带动肉牛加工产业全面快速发展，延伸肉牛产业链，促进和保证当地肉牛养殖业的协调、稳定、可持续发展及肉牛产业整体水平的提高。大力振兴本地肉牛产业，实现畜业增效、农民增收。第4页5万头肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告项目的实施符合我国相关产业发展政策，是推动我国肉牛养殖业健康发展的重要举措，符合我国国民经济可持续发展的战略目标。项目将带动当地就业，增加当地利税，带动当地经济发展。项目建设还将形成产业集群，拉大产业链条，对项目建设地乃至我国的经济发展起到很大的促进作用。因此，本项目的建设不仅会给项目企业带来更好的经济效益，还具有很强的社会效益。所以，本项目建设十分必要，也切实可行。第5页5万头肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告第二章项目建设的背景及必要性可行性分析2.1项目提出背景随着畜牧养殖业进入新的发展阶段和我国加入世贸组织，大力开拓国际市场、努力扩大畜牧产品出口创汇成为一个突出而紧迫的重大战略问题。吉林传统的畜牧养殖业经营模式已经没有竞争力，要在更高层次上体现吉林的优势产业和市场竞争力，必须大力发展精品畜牧养殖业、良种畜牧养殖业、深加工畜牧养殖业、创汇畜牧养殖业，推动畜牧养殖业向“高、精、强”转变，尽快把养殖业由“大”做“强”，促进吉林畜牧养殖业的结构调整。要大力发展畜牧产品深加工，努力提高畜牧产品的附加值，逐步形成从畜牧繁育、养殖、宰杀以及深加工为一体的产业生产企业。当前人们生活水平的提高，肉类食品的消费稳中有升，拉动了生产的发展。龙头企业的带动畜产品加工企业纷纷在养殖基地建厂投产，带动了当地畜牧业的发展。畜牧产业是人力密集型产业，中国农村人口众多，发展畜牧产品加工不仅可以增加农产品附加值，还解决广阔的农业地区的农民就业问题。发展畜牧产业还将带动偏远、贫困地区的产业规范、转型，创造更多的价值。缩小东西部经济差距，实现全国经济齐头并进的和谐发展目标。牛肉属于高蛋白、低脂肪食品，肉牛处于动物生态链的最前端，所需饲料主要为粮食作物秸秆和牧草，较少污染，对人体危害较少，所以，近年来国际、国内市场牛肉食品价格一路上扬，后期牛肉价格还将稳步上涨，而且受潜在禽流感疫情的影响，可能会出现牛肉对禽肉的消费替代，预计其价格仍将上涨。另外，牛肉通过加工，无病原菌和病毒存在，消除了人们消费的恐惧，国际、国内市场对牛肉制品的消费需求倍增。本次5万头肉牛屠宰加工厂建设项目将加快畜牧业实现跨越式发展，加快优质肉牛精深加工技术的引进、示范、推广，极大地推进当地优质肉牛产业化的经营水平，提高农产品的科技含量；进一步提高当地肉牛产品的品质和产量，提高畜牧产品的商品率，增强肉牛产品的市场竞争力，提高农业生产的综合效益；可带动当地养殖户，并辐射周边市县养殖户发展养殖产业。2.2本次项目的提出近年来，畜牧养殖业发展快速，目前具备进行畜牧业生产结构战略性调整的基本条件，包括土地资源、饲料资源、品种资源、交通资源、通讯的基础设施以及群众的养牛基础。因此，充分发挥龙头企业的辐射带动作用，更好地带领当地农户通过发展优质肉牛养殖致富是畜牧业发展的迫切需求。在国家大力发展畜牧业以及大力推进畜牧产品深加工的有利的大环境下，根据对肉牛养殖产业发展的目标及规划，充分利用项目公司第6页5万头肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告及周边合作社得天独厚的肉牛资源优势，大力发展肉牛屠宰深加工产业就显得尤其重要。在全面贯彻落实科学发展观、我国经济发展进入新常态的新形势下，加强肉牛屠宰管理，建设肉牛屠宰加工厂为当务之急。项目公司今年可出栏优质肉牛10000头，合作社成员出栏10000头，三至五年内年出栏将达到50000头，为提高公司及社员的养殖收益，完善肉牛产业链条、实现肉牛养殖效益最大化，建设肉牛屠宰分割加工厂已势在必行。通过建设肉牛屠宰加工厂，开展定点屠宰、集中检疫，可以为肉牛食用安全、肉牛产业健康发展提供有效保障，是一项民心工程、德政工程。项目方即是在结合我国、吉林及肉牛养殖业发展前景较好的行业背景、项目产品市场需求日益旺盛、国家产业政策利好以及当前项目公司及项目实施地具备多方资源优势的情况下，提出的本次“5万头肉牛屠宰加工厂建设项目”。项目企业充分利用建设地产业基础优势及区位优势，依靠稳定而过硬的肉牛屠宰深加工技术优势和人才优势，并不断加强科技研发，大力引进先进设备和专业技术人才，致力于将该项目建设成吉林省一流的肉牛屠宰加工企业。本次项目的建成对延伸肉牛养殖及屠宰加工产业链、促进畜牧业的快速发展具有积极的意义，因此，项目实施预期将为项目方带来较为可观的经济效益与社会效益。2.3项目建设必要性分析2.3.1项目建设是促进畜牧业健康稳步发展的需要目前，我国畜牧业已经进入了新的发展时期，随着市场经济的不断发展，加大产业结构调整，发展质量效益型畜牧业已成必然。长期以来由于国内畜牧业生产性基础设施及服务体系建设滞后，养殖分散，缺乏规模养殖效益，牛、羊、猪等养殖产品良种化程度低，畜产品品质和市场竞争力差。因此，“十三五”期间，全面调整产业结构，突出养殖业发展，不断提高良种牛羊猪比例和肉、乳产品品质，逐步实现规模化养殖，本项目的建设是延伸肉牛产业链健康稳步发展和农牧业产业结构调整的根本需要。2.3.2项目建设是现代肉类产业化开发的需要本项目实施按照“企业主体、产业布局、工程模式、整体推进”的工作思路，集成相关资源优势，创新有效运作机制，发挥科技支撑作用，开展优质肉牛屠宰深加工产业化开发，构建当地肉牛屠宰产业生产技术推广新体系和产业化生产模式，提升行业科技创新能力，推动肉牛产业由传统数量型向现代质量效益型发展，提高肉牛产业科技含量和生产水平，增强地区肉牛产业整体实力和肉类制品市场竞争力，使当地肉牛屠宰深加工产业生产和产业化经营技术得到较大的提高。通过本项目的实施，使之成为当地畜牧业发展的突破口和标杆，为当地肉牛屠宰深加工业发展积累经验。第7页5万头肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告2.3.3项目建设是保障公共卫生安全的需要近年来，牲畜口蹄疫、结核病、布鲁氏菌病等人畜共患病时有发生。人畜共患病不仅影响湖羊养殖业的发展，而且直接威胁人体健康，引发严重的社会问题。实施肉牛屠宰厂建设项目，能有效保证牛肉食用安全，保障本地区公共卫生安全，有利于促进社会和谐稳定。2.3.4项目建设是适应市场需求变化的要求本项目发展肉牛屠宰加工结合当地畜牧养殖的实际情况，抓住吉林省肉牛产业振兴的机遇，以市场为导向，以改革和科技进步为动力，按照现代化畜牧业的发展要求，迅速提高畜牧业整体水平，提高市场竞争力，促进全民、集体、个人共同发展，实现畜牧业质量和效益的统一。随着人民生活水平的不断提高，生活节奏的加快，人们对牛肉制品消费的需求越来越多。原料肉由直接上市场逐步向初加工的冷却肉和熟食包装发展；由粗加工单一的肉制品逐步转向精加工的多品种、多风味和多档次的产品结构；由家庭消费为主逐步向方便快捷的休闲、旅游消费等发展；由以传统节日消费为主，逐步呈现以日常生活消费为主的趋势。为此，引进先进的屠宰技术及设备，生产具有安全卫生、肉嫩味美的牛肉制品，是适应当今牛肉消费需求变化的重要举措。2.3.5带动当地农民致富以及促进相关产业发展的需要牛养殖收入是农民重要的经济来源。发展牛养殖是增加农村就业门路的现实途径，本项目以项目公司及合作社养殖的当地肉牛为原料，不仅可以解决卖牛难的问题，增加农民收入；还可以带动当地运输、加工及贸易等多行业的发展，延伸产业链，增加附加值；有效地提供就业岗位，增加就业人员的收入，形成“市场牵龙头、龙头带基地、基地连农户”产业化发展格局，社会效益显著。本项目建成后，将为当地提供众多就业机会，吸收下岗职工与闲置人口再就业，可促进当地经济和谐发展；此外，项目的实施可带动当地养殖、种植、餐饮、运输及其他其他相关产业的快速发展，对于搞活国民经济、增加国民收入、提高国民生活水平有着非常重要的意义。2.3.6促进项目建设地经济发展进程的的需要本项目正式运营后，可实现年均销售收入为94285.71万元，年均利润总额1414.21万元，年可上缴所得税353.55万元，年上缴税金及附加为189.62万元，年增值税为1723.79万元。投资利润率为47.14%，投资利税率110.92%，因此，项目的实施每年可为当地增加2266.95万元税金，可有效促进当地经济发展进程。第8页5万头肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告2.4项目建设可行性分析2.4.1政策可行性《全国牛羊肉生产发展规划（2013-2020年）》中发展目标提出：到2020年，全国牛羊肉总产量达1304万吨，比2015年增加142万吨，年均增长2.3%。其中，牛肉产量达786万吨，比2015年增加69万吨，年均增长1.9%；羊肉产量达518万吨，比2015年增加73万吨，年均增长3.1%。全国肉牛出栏率达到55%以上，肉羊出栏率达到110%以上；肉牛年出栏50头以上规模养殖比例达到40%以上，肉羊年出栏100只以上规模养殖比例达到45%以上。《国务院办公厅关于加快转变农业发展方式的意见》中提出：把发展多种形式农业适度规模经营与延伸农业产业链有机结合起来，立足资源优势，鼓励农民通过合作与联合的方式发展规模种养业、农产品加工业和农村服务业。充实和完善龙头企业联农带农的财政激励机制，推进原料生产、加工物流、市场营销等一二三产业融合发展，促进产业链增值收益更多留在产地、留给农民。加快发展农产品加工业。扩大农产品初加工补助资金规模、实施区域和品种范围。支持精深加工装备改造升级，建设一批农产品加工技术集成基地，提升农产品精深加工水平。《全国牛羊肉生产发展规划（2013-2020年）》中重点任务提出：做大做强肉牛肉羊龙头企业，改善屠宰加工、品质检验设施装备条件，提高企业技术创新能力，开发特色牛羊肉产品，延长产业链条，加强品牌建设，增强市场竞争力，促进牛羊屠宰加工行业向规模化、标准化、品牌化方向发展。扶持家庭牧场和合作社、协会等农民专业合作组织发展，提高肉牛肉羊养殖组织化程度。引导肉牛肉羊屠宰加工企业建立稳定生产基地，通过订单收购、返还利润、参股入股等多种形式，与养殖场户或专业合作组织结成稳定的购销关系。大力推进产销衔接，建立和规范基层肉牛肉羊活体交易市场，加强牛羊肉加工配送、冷藏冷冻、冷链运输等市场流通设施建设，鼓励批发市场、大型连锁超市等流通企业与屠宰加工企业建立长期稳定的产销关系，减少流通环节，降低流通成本。提升产、加、销一体化程度，促进养殖、屠宰加工、流通等各环节利益合理分配，实现产业发展、企业增效、农牧民增收。2.4.2市场可行性牛羊肉是我国城乡居民重要的“菜篮子”产品，更是国内穆斯林群众的生活必需品。改革开放以来，我国肉牛肉羊产业快速发展，牛羊肉产量持续增长，在肉类总产量中的比重逐步提高，生产布局进一步向优势产区集中，对优化畜牧业产业结构、增加农牧民收入、丰富城乡居民“菜篮子”、促进社会和谐稳定发挥了重要作用。近年来，国内市场牛羊产业第9页5万头肉牛屠宰加工建设项目可行性研究报告一直保持了较快的发展速度，由于牛羊养殖效益稳定，加之各地的政策扶持与鼓励，随着经济的不断发展，我国城乡居民收入水平的提高，预计牛羊消费也会继续增加，这也将推进本项目的长远发展。从我国牛肉的消费情况来看，虽然我国牛肉产量达到675.9万吨，是世界第四大牛肉生产国，但是牛肉人均产量只有4.3公斤，低于世界人均9.8公斤的水平，更低于一些牛肉主产国家的人均产量水平。随着我国经济的持续快速发展，我国居民对牛肉的消费量迅速增加，牛肉价格也不断上升。2.4.3技术可行性项目建设以国际市场为目标，以科学技术为动力，以资金、技术、物资、劳力等投入为保证，走集约化经营持续发展的路子，通过购进国内先进和引进国外先进肉牛屠宰及深加工生产设备、技术，进行屠宰及系列产品深加工，提高肉类产品档次。此外，项目企业还将持续关注、及时了解项目行业发展新动态，为项目公司的长远发展提供有力的技术支撑。2.4.4管理可行性本项目将根据项目建设的实际需要，专门组建机构及经营队伍，负责项目规划、立项、设计、组织和实施。在经营管理方面将制定行之有效的各种企业管理制度和人才激励制度，确保本项目按照现代化方式运作。2.5分析结论项目的运营将极大辐射带动当地畜牧业的发展，带动农民致富，促进就业，项目将成为农业产业化新的亮点，为地方经济发展增创新的优势。本项目建设条件优越，市场潜力较大，发展前景十分广阔，项目投资还具备一定的抗风险能力。综合以上因素，本项目建设可行，且十分必要。第10页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告第三章市场分析3.1我国畜牧业市场发展机遇与挑战分析“十三五”时期，是我国畜牧业发展的战略机遇期和关键转型期，影响畜牧业发展的内外部环境发生深刻变化。国际金融危机影响尚未消除，全球供求结构出现明显变化；经济社会发展呈现新的特征，开始进入工业化、城镇化和农业现代化同步推进的历史阶段。现代畜牧业发展既面临着难得的历史机遇，又面对诸多的风险挑战。1.发展机遇一是政策环境进一步优化。党中央、国务院高度重视畜牧业发展，制定出台了一系列方针政策和扶持措施，扶持政策体系初步形成。法律法规体系不断完善，宏观调控手段更加灵活。随着国家综合国力不断增强，强农惠农力度持续加大，畜牧业发展的政策环境将进一步优化，为现代畜牧业发展打下良好的基础。二是发展方式转变面临新契机。“十三五”时期，是我国全面建设小康社会的关键时期，也是加速现代农业发展的攻坚时期，调整经济结构、转变发展方式已经成为社会共识。标准化、规模化、产业化的快速发展，为加快畜牧业发展方式转变创造了良好条件。畜牧业作为农业农村经济的支柱产业，已经成为各地加快现代农业建设的工作重点，加快转变畜牧业发展方式、建设现代畜牧业迎来新的发展机遇。三是畜产品消费市场潜力较大。随着工业化和城镇化步伐的加快，我国城乡居民畜产品消费需求出现新的变化。农村居民口粮消费继续下降，畜产品消费快速增加，城市居民畜产品消费不断升级，优质安全畜产品需求不断增加。我国未来每年新增人口约700万，农村人口城镇化数量约1200万，随着居民收入水平的不断提高，扩大内需和城乡统筹发展等战略深入实施，畜产品消费需求仍将继续刚性增长，将进一步带动畜牧业的发展。四是畜牧业发展基础进一步夯实。我国畜牧业经过改革开放三十多年的快速发展，基础设施条件不断完善，综合生产能力进一步增强，产业素质大幅提升，科技支撑能力显著增强，公共服务体系不断完善，龙头企业带动作用明显加强，组织化程度逐步提高，现代畜牧业建设具有良好基础。2.面临的挑战一是畜牧业发展方式仍然落后。当前我国畜牧生产中，小规模低水平的散养方式仍占相当大的比重。小户散养方式所固有的生产粗放、信息不灵、防疫条件差、标准化程度低、良种化程度不高等问题，严重制约了产业的持续健康发展。二是保障畜产品质量安全压力加大。随着生活水平的不断提高，社会公众对畜产品安全的要求也越来越高，社会关注度空前加大。由于畜产品生产者素第11页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告质参差不齐，部分生产者质量安全意识淡薄，非法使用违禁添加物的事件时有发生，对行业发展的冲击和影响很大。畜产品质量安全监管机制不健全，监管任务十分艰巨。三是主要畜产品价格波动加剧。作为广大人民群众生活的必需品，肉蛋奶等主要畜产品的价格稳定事关城乡居民的切身利益，也是促进国民经济稳定运行的客观需要。但受畜产品生产特点和市场供求等因素的影响，畜产品价格呈波动态势。随着全球一体化进程的加快，国内外多重环境影响的传导联动日益加深，市场变化的放大效应还将进一步增强，畜产品价格波动的趋势仍将延续，为实施供给和价格调控带来巨大挑战。四是草原保护建设任务艰巨。近年来，虽然保护草原生态环境的观念逐步增强，但草原生态总体恶化的局面仍未能根本改变。目前，全国90%以上的可利用天然草原出现不同程度退化，人草畜矛盾突出，重点草原牲畜超载问题严重，草原畜牧业生产力不断下降。3.2我国农产品加工业发展趋势分析我国农业在历经近三十多年的不懈努力，已基本完成了“解决十三亿人温饱”这个突破性的历史任务，农业发展进入新阶段，农产品加工产业作为解决“农村发展、农业增效、农民增收”的重要途径，对中国农业未来发展的综合性影响和引领性作用日益突出，依靠科技进步和技术创新，有效支撑农产品加工产业的快速发展和产业技术水平的全面提高，已成为新时期我国科技工作具有战略性和全局性的重要任务。农产品加工业是制造业的组成部分，是国内生产总值的主要贡献行业，是发展农村经济和提高农民收入的重要产业。随着农产品加工业在不断拓展食品领域的同时，正在全方位的向医药、精细化工和生物质能源等多个领域渗透，向“多领域、多梯度、深层次、全利用、高效益、可持续”的方向发展，我国农产品加工产业总体创新能力不足的问题依然突出。“十三五”期间，要从全局战略的高度上，充分利用国内和国外的科技资源，从产业化开发和全面提升产业技术的创新能力层面，加强对产业自主创新能力建设的扶持力度，尽快扭转我国农产品加工产业自主创新能力不足的被动局面。目前，科技创新对产业发展和提高核心竞争力的主体作用已日益显现，构建产业技术创新平台是迅速提升整体创新能力的有效手段，将对我国农产品加工产业和技术水平整体实现跨越式发展具有十分深远的战略意义。“十三五”期间，要从面向未来的角度上，进一步重视建设我国农产品加工技术创新平台的作用，在粮油、果蔬、畜禽、水产和装备等不同层面，尽早启动建设一批各领域的产业技术创新平台，增加对农产品加工的科技投入，大力发展农产品加工业，从而带动农业和国民经济的发展。同时，还要根据我国主要农产品自然分布形成的专业化生产区域，对应这些地区集中的大宗农产品生产基地，建立与之相匹配的产地贮藏、保鲜、加工体系，扭转产前、产中、产后严重脱节的局面，最大限度地降低产后损耗，以优质的农产品原料，实现高附加值。第12页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告3.3我国牛羊肉类产业发展机遇与挑战分析一、健康饮食，拓展牛羊肉产业发展空间牛羊肉含有很高的蛋白质和丰富的多种氨基酸、矿物质、维生素，较猪肉的脂肪、胆固醇含量都要少，且脂肪熔点高而不易吸收、避免发胖，牛羊肉肉质细嫩、容易被消化，多吃牛羊肉可以提高身体素质、提高抗疾病能力，牛羊肉优于其它肉类产品而被注重营养保健的现代家庭生活所重视，市场对牛羊肉的需求与日俱增。当前，我国牛羊肉价格双双抬头走高，究其原因，市场供需矛盾仍然是牛羊肉价格走势的底线支撑。牛羊肉不断增长的市场需求，推动了价格的一再攀升。当前牛羊肉的刚性需求仍在加大，牛羊肉供应量日趋减少，尤其是高档牛羊肉生产能力不足，供给的增长仍跟不上需求的高涨。二、社会经济发展，提供牛羊肉产业发展强劲动力近30年来，随着人民生活水平提高，我国对牛羊肉的需求日益增长。牛羊肉产品消费主要受宏观经济形势、居民收入水平变化、人口增长、城市化进程以及生活习俗等因素的影响。导致未来牛羊肉产品需求增加的直接动因有3个方面：一是收入增长导致居民肉类消费增加，如果全国居民年人均肉类消费量增加１公斤，每年就需要新增加130万吨的供给量；二是城市化带来的城镇人口增长，成为肉类需求的新增长点；三是人口增长将是未来肉类需求长期增长的基本动力。随着我国经济社会的快速发展，人民生活水平的不断提高，人们对优质畜产品的需求量越来越高，尤其是对优质牛羊肉的消费明显增加。从目前畜牧生产形势和畜产品价格走势来看，今后我国畜牧业将继续保持快速发展的势头。三、比较优势明显，为牛羊肉产业快速发展注入催化剂自我国加入世界贸易组织以来，中国很多畜产品在国际市场上比较优势明显，国际市场上牛羊肉供不应求的局面给国内正在起步的牛羊肉产业提供了宝贵的发展机遇，同时也使国内牛羊肉供需矛盾日益突出。四、产业链提升，牛羊肉产业发展魅力无穷近几年来，我国牛羊肉消费、产业结构和经营理念出现了新动向，主要表现为：消费人群趋于年青化，地方政府和企业开始重视良种繁育基地建设，优质优价态势已现，从牧场到餐桌的全产业链经营模式是产业创新点；国家开始关注制种战略，着手良种工程建设，总之肉牛肉羊产业面临良好的发展机遇。一是当前供求正在向偏紧转变，加上牛羊相比较于猪禽繁殖周期长、繁殖量少，因此货紧价扬将是今后相当长时间内肉牛肉羊市场的主要特点，现在发展正当其时；二是随着人们生活水平的提高，消费对象的日趋多元化，加之我国与世界交往越来越多，来华旅游人数增加，国内对牛羊肉特别是高档牛羊肉的需求量将不断增大；三是在人工成本增加、饲料原料价格上涨、社会物价水平总体上升等因素的影响下，肉牛肉羊价格必然会上升，与牛羊繁殖数量少、周期长、饲养成本高的特点形成良性互动。第13页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告五、机遇与挑战同在，牛羊肉产业发展亟待升级换代和转型发展目前，国内牛羊肉产业发展充满了机遇，一路领涨，牛羊肉售价再创新高，牛羊肉销售进入历史最好时期。市场需求在增加，但在当下牛羊产业发展基础薄弱、养殖效率不高、饲养成本上升、散户退出加快、规模养殖发展缓慢的情况下，牛羊肉供需矛盾必将日益突出。尤其是当前全球灾害性天气日趋严重，全球粮食减产已成定局，这势必拉升饲料粮的价格，造成养殖成本的进一步增加，而由于饲料价格上涨，肉牛养殖户也在逐年减少，导致牛羊活畜的产地收购减少，因此成本的硬性支撑和需求的刚性拉动，牛羊肉价格会一再攀上新高。从市场消费角度而言，牛羊肉消费已进入高价时代，这也带来了牛羊业发展的新机遇，这就是科学制定牛羊肉的分级标准，实现优质优价。牛羊肉在国际领域中一直被认为是高档肉类食品，牛羊肉消费从某些意义上来说可以作为衡量一个国家人民生活水平的标准。牛羊肉消费不应定位于等同猪肉消费，如果说猪肉满足消费者吃到肉的问题，牛羊肉应该满足消费者吃好肉的需求。今后牛羊肉生产要体现“高质高价，安全高效”，从追求数量转到改善质量上来，提高养殖水平，加强质量管理，大力开发名、特、优新产品及加工品，改进包装、精深加工等，尽快创出一批在国内外市场有较高知名度的名优产品，从而开创牛羊肉消费的蓝海--高档消费市场，提高生产效益，推动肉牛肉羊产业提质转型。3.4我国肉牛产业发展状况分析我国肉牛产业在许多地方已成为新兴的支柱产业和重要产业。然而，与发达国家相比，我国肉牛产业事实上仍处于比较落后的状态，尤其在国际市场上缺乏竞争力，出口量不足国际牛肉贸易量的1%。而更让人忧虑的是，我国的肉牛养殖水平大大落后于发达国家。就每头存栏牛年均产肉量而言，发达国家普遍达到80—90公斤，而我国仅为46.98公斤；就肉牛胴体重而言，发达国家多在295公斤/头以上，世界平均水准为205公斤/头，而我国仅为147公斤/头。从长远来看，随着国内外市场的逐步融合，我国肉牛产业所面临的挑战不容轻视。我国肉牛业目前存在的主要问题有：（1）肉牛生产高档化、标准化、产业化程度低，发展不均衡肉牛的饲养和加工是肉牛产业链中的基础环节，通过这一环节的转化，把良种与市场衔接起来，把资源优势转化成产业优势，在带动养殖业发展的同时，也促进种植业结构的调整和相关第三产业的发展，给整个农业经济的振兴注入生机和活力。由于长期以来对肉牛业基础生产的重视程度不够，使得饲养加工环节相对比较薄弱，其高档化、专业化、标准化程度低，发展处于滞后状态，没有形成产业化格局。（2）育肥质量不高第14页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告肉牛育肥，按肉牛生产组织形式可分为持续育肥和后期集中育肥。在我国肉牛生产当中，普遍存在生产周期长，出栏率低，胴体重量小，肉品质低的现象。据统计，我国肉牛的出栏率为19.11%，比世界平均水平低一个百分点，和发达国家相比差距更大，如：意大利为75.35%，荷兰为49.15%，美国为36.78%，日本为30.57%。从以上数字不难看出我国肉牛的生产水平差距十分明显，其主要因素除品种、饲养管理水平等因素外，重要的一点是对高档专用肉牛品种发展重视程度不够。（3）肉牛选育改良缺乏科学规划和统一部署，肉牛良种覆盖率低，个体贡献率不高目前，支撑我国肉牛业生产的主导品种仍然是肉用性能欠佳的地方肉牛品种，改良肉牛的覆盖率仅为18%。上个世纪80年代以来，国内许多地方也曾引进了一些国外肉牛品种，如：西门塔尔、夏洛来、安格斯、短角红、瑞士褐牛、利木赞、德国黄、皮埃蒙特等来改良我国地方肉牛，但限于规模、缺乏科学规划、统一部署、饲养条件和选育水平，其后代生产水平与国外肉牛品种相比仍有较大差距。（4）肉品质与产量低城乡居民的饮食结构和消费水平有待提高，加上牛肉品质、分级标准、追溯体系等方面存在不足，优质优价的市场体系尚未形成；牛肉供应总量不足，且中低档牛肉产品居多，高档牛肉所占比重不足5%，仍然需要从国外大量进口；肉牛企业普遍起点不高，产业与金融资本缺乏结合点，市场拉动作用还没有上升为产业发展的主导力量。要提高我国肉牛行业的竞争力，必须通过科技手段推广普及高产、优质、高效、生态、安全、健康的养殖方式，使其在养殖业中的采用率达到60%以上。第15页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告3.5优质牛肉市场需求分析近年来，随着肉类消费健康理念的深入人心，牛羊肉越来越受到消费者的喜爱，牛肉市场需求不断增加、消费群体不断扩大，是拉高牛肉价格的最主要和最直接的原因。而与之形成鲜明反差的是，我国牛产业发展基础薄弱、养殖效率不高、生长慢、产肉率低，优质肉牛供给不足，不能满足高涨的消费需求。伴随人们生活水平的提高，消费观念的变化，市场对牛肉需求旺盛，生产效益好，生产者的积极性很高，牛肉发展空间较大，预计未来几年我国牛肉将继续保持快速增长态势，牛肉价格也会保持有利地位。在牛肉贸易方面，近年来我国牛肉进出口贸易均大幅度增长，由于国际市场牛肉供给相对紧张，而需求又在不断攀升，预计近几年我国优质牛肉将十分紧俏。此外，随我国城乡居民收入的增长和生活质量的提高，对牛肉制品质量和品位的要求也越来越高，无污染绿色畜产品的需求在不断扩大，对牛肉制品质量和品位的要求也越来越高，无污染、绿色高品质牛肉加工产品的需求在不断扩大，市场需求前景十分广阔。3.6市场小结通过以上分析可以看出，本次项目的建设顺应了我国畜牧业及肉牛屠宰加工产业的快速发展潮流，项目建成后将极大程度满足市场对牛肉产品的旺盛需求。本项目的建设符合国家产业导向，属于国家大力鼓励发展的范畴，且建设条件十分良好既能促进当地经济发展，又能为项目所在地区带来更多的就业机会，从而增加当地农民收入，实现社会效益与经济效益的统一。可见，本项目的实施优势明显，市场前景十分广阔。第16页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告第四章项目建设条件4.1地理位置选择本项目建设地址是吉林省工业园区北。区域地理位置示意图4.2区域投资环境4.2.1地理位置，是吉林省直辖，市代管的县级市。地理坐标为东经129°53′—131°18′，北纬43°25′—44°35′，位于吉林省，东与俄罗斯接壤，是东北亚国际大通道上重要的交通枢纽。是国家一类陆路口岸。于清末设治。4.2.2区域地形地貌条件的地形为南北狭长，地貌比例约为九山半水半分田。北、西、南三面都是平均海拔500米以上的山地。境内山峦起伏，沟壑纵横，地貌、土壤、水热等都有明显的地域差异和过渡性变化。既有海拔公里以上的通沟岭，也有不足百米的盆地。的最高峰是通沟岭顶，海拔1102米，耸立在大小绥芬河交汇处北侧，连接万鹿沟以北的完达山余脉，相依着道河东南方面的峻岭，构成盆地的环型屏障。4.2.3气候条件境内为温带大陆性季风气候，受海洋性气候影响，温和湿润，年平均气温5.1℃，最近五年的平均气温为6.2℃，有效积温2900—3000℃，无霜期150天，雨热同季，水量充沛，年均降雨量530毫米，四季分明，雨热同季，水量充沛。第17页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告4.2.4区域交通区位条件县区位优势独特。与俄罗斯的滨海边疆区毗邻，边境线长达145公里，口岸是中国距俄远东地区最大的城市----海参崴最近的口岸，两地相距153公里。在这里公路相联，公路与铁路、港口相接，是中俄水陆联运的最佳路线。处在东北亚区域中、俄、朝三角地带的中心环节，陆路可通朝鲜、俄罗斯及原苏联其它国家，跨海可向韩国、日本延伸，是东北亚国际贸易通道上的重要一站。交通北部有滨绥铁路横跨东西,公路以绥满公路鸡图公路(206省道)为骨干,基本上形成了完整的公路运输网.现有公路1573.8公里，把和俄罗斯境内远东地区各城市联为一体。与邻县市和邻省的交通十分方便。长途客运站每天发往市的车次达34次。4.2.5区域经济发展条件2016年，是“十三五”规划的开局之年，面对复杂多变的外部环境和矛盾凸显的阶段特征，在市委、市政府的坚强领导下，全市上下抢先机，攻坚克难，实现了全市经济社会平稳发展。2016年，实现地区生产总值168.4亿元，同比增长6%；固定资产投资117.4亿元，同比增长11.5%；公共财政预算收入5.43亿元，同比增长9.9%；规模以上工业增加值11.5亿元，同比增长6.5%；招商引资112.8亿元，同比增长15.7%；社会消费品零售总额41.3亿元，同比增长11.6%；城镇居民人均可支配收入29150元、农民人均纯收入21604元，同比分别增长6.4%和8%；受国内外经济下行和宏观政策调控等因素影响，预计完成进出口总额5.7亿美元，同比下降21.1%。第18页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告第五章总体建设方案5.1总图布置原则1、强调“以人为本”的设计思想，处理好人与建筑、人与环境、人与交通、人与空间以及人与人之间的关系。从总体上统筹考虑建筑、道路、绿化空间之间的和谐，创造一个宜于生产的环境空间。2、合理配置自然资源，优化用地结构，配套建设各项目设施。3、工程内容、建筑面积和建筑结构应适应工艺布置要求，满足生产使用功能要求。4、因地制宜，充分利用地形地质条件，合理改造利用地形，减少土石方工程量，重视保护生态环境，增强景观效果。5、工程方案在满足使用功能、确保质量的前提下，力求降低造价，节约建设资金。6、建筑风格与区域建筑风格吻合，与周边各建筑色彩协调一致。7、贯彻环保、安全、卫生、绿化、消防、节能、节约用地的设计原则。5.2土建方案5.2.1总体规划方案总平面布置的指导原则是合理布局，节约用地，适当预留发展余地。厂区布置工艺物料流向顺畅，道路、管网连接顺畅。建筑物布局按建筑设计防火规范进行，满足生产、交通、防火的各种要求。本项目总图布置按功能分区，分为生产区、动力区和办公生活区。既满足生产工艺要求，又能美化环境。本项目在厂区内道路两旁，建（构）筑物周围充分进行绿化，并在厂区空地及入口处重点绿化，种植适宜生长的树木和花卉，创造文明生第19页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告产环境。5.2.2土建工程方案本项目建构筑物完全按照现代化企业建设要求进行设计，采用轻钢结构、框架结构建设，并采取必要的抗震措施。整个厂房设计充分利用自然环境，强调丰富的空间关系，力求设计新颖、优美舒适。主要建筑物的围护结构及屋面，符合建筑节能和防渗漏的要求；车间厂房设有天窗进行采光和自然通风，应选用气密性和防水性良好的产品。生产车间的建筑采用轻钢框架结构。在符合国家现行有关规范的前提下，做到结构整体性能好，有利于抗震防腐，并节省投资，施工方便。在设计上充分考虑了通风设计，避免火灾、爆炸的危险性。5.3主要建设内容本次建设项目占地面积7000.00平方米，总建筑面积3700.00平方米；主要建设内容及规模如下：主要建筑物、构筑物一览表工程类别工段名称层数占地面积（m2）建筑面积（m2）1、主要建筑工程屠宰加工车间12500.002200.00仓储库房11500.001200.00办公用房1500.00300.00总计4500.003700.002、公共设施道路及停车场1700.00700.00绿化工程1800.00800.005.4工程管线布置方案5.4.1给排水一、设计依据《建筑给排水设计规范》GB50015一2003第20页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告《室外给水设计规范》GBS0013一2006《室外排水设计规范》GB50014一2006《建筑设计防火规范》GBJ16一87《建筑灭火器配置设计规范》GBJ140一9《自动喷水灭火系统设金卜规范》GBJ84一85二、给水设计A、水源本项目工程水源由当地自来水供水管网供给。引入管采用管径DN150。B、室内给水系统生活给水系统由当地自来水供水管网直接供水，水质符合生活饮用标准。给水管道采用PP一R给水管，热熔连接。消防给水系统设有室内消火栓。消火栓间距不大于30米，确保同层任何部位都有两股水柱同时到达灭火点。消火栓采用SG24/65型室内自救式消火栓，消火栓口径为DN65，水龙带长25米，水枪喷嘴为DN19。消防给水管采用热镀钢管。C、室外给水系统室外给水管网系统采用生活、消防合用给水系统，水源为当地自来水供水管网供给。给水管网系统布置成环状，主要管径由DN150组成，室外设有地上式消火栓。三、排水设计第21页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告室内排水室内排水采用粪便污水与生活洗涤废水合流管道，排水管采用PVC芯层发泡管道。室外排水室外排水采用雨、污分流制，生活污水排至厂区污水处理厂统一处理，达标排放。雨水经雨水管道汇集，进入市政雨水回排放系统。四、消防固定灭火系统采用干粉灭火器，充装量为6L，灭火级别为5A。5.4.2供电电气工程(l）供电电源本工程电源选用就近电网接入，经变压使用，项目总装机功率为1000Kw。无功功率补偿变电室低压配电间内安装低压电力电容器进行无功功率补偿。低压电容器集中补偿自动切换。继电保护变压器高压侧采用负荷开关加熔断器保护。(2）低压配电方式及线路敷设根据建筑及负荷分布情况，采用干线式与放射式相结合方式。室外电力电缆采用埋地敷设。(3）照明第22页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告车间配电及照明a、车间配电采用卜线式配电及放射式配电相结合的配电方式。分支线路敷设采用塑料绝缘线穿管沿墙或埋地敷设；b、厂房照明采用照明配电箱配电。车间照度：车间工作区照度为250一3001x；c、事故照明采用应急灯，保证供电30分钟；d、车间照明灯具采用金卤灯。电能管理与节电措施车间低压配电室的低压进线柜装设电流表、电压表和有功、无功电度表。各电器产品选用最新型、节能型。车间供电尽量缩短线路长度，减少电能损耗。提高功率因数、降低无功损耗。电气安全为防止绝缘破坏时的危险电压，在正常情况下，凡不带电的用电设备金属外壳，配电装置的金属构架、电缆外皮、母线外壳．电力线路的金属保护管等均采取接地保护。厂房屋面设有避雷带，防雷和接地共用接地装置，接地电阻不大于3欧姆。办公区域照明灯具主要以荧光灯为主，结合场所功能需要，可适当布置一些功能效应灯。办公区各出口部位、变配电室、重要场所设置应急照明及诱导灯。楼梯间照明采用声光感应控制，走廊等照明采用分层集中控制。室外道路照明采用白动与手动控制结合开启关闭。第23页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告（4）避雷及接地本项目建筑物屋顶避雷采用避雷网防雷系统。严格按《民用建筑电气设计规范》防雷建筑防雷措施进行。避雷接地、电气保护接地，共用接地极组，该接地极利用钢筋硷基础中结构钢筋。所有管道均做等电位联结。（5）通讯及互连网络建筑物内预埋设通讯及互连网络线路。通讯及互连网络的户外线路均采用埋地敷设。5.5道路设计1、设计原则厂区道路布置原则应满足企业运输、消防、管线布置、绿化等方面要求，满足交通便捷通畅的要求。2、布置形式和宽度厂区内根据平面布置，设置环形道路，为混凝土路面，路面宽度主道6米。该干路主要为运输原料、成品出厂。道路设计既要满足业务结构流程，同时也满足消防要求。5.6总图运输方案场外运输采用汽车运输，由自备车辆及社会车辆解决。厂内运输采用装载机、自卸汽车、叉车及手推车完成。5.7土地利用情况5.7.1项目用地规划选址项目用地位于吉林省工业园区北，该区域交通便利，资源条件丰富，适合项目的建设。第24页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告5.7.2用地规模及用地类型l、用地类型项目建设用地性质为规划性建设用地。2、用地规模本项目总占地面积为7000.00平方米，总建筑面积为3700.00平方米。3、土地利用现状厂区地势平坦，水源丰富，水质优良，交通畅达，可满足生产要求。4、用地指标项目用地指标表序号技术指标名称数量单位1厂区占地面积7000.00㎡2建筑计容面积3700.00㎡3建构筑物占地面积4500.00㎡4建筑系数64.29%%5容积率0.536绿地率11.43%%7投资强度229.66万元/亩以上指标均符合国家规定标准。第25页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告第六章产品方案及技术方案6.1主要产品方案本项目主要产品：肉牛屠宰精细分割、冷鲜真空包装牛肉。精分割牛肉包括：牛柳、西冷、眼肉、胸肉、腱子肉、米龙、臀肉、膝肉、腰肉、通脊、脖领肉、牛腩及残次分割牛肉等。冷鲜真空包装牛肉：规格2.5kg真空冷鲜袋，5kg/箱和10kg/箱。6.2产品质量标准产品采用现行国标及建设部相关制品标准。6.3产品生产规模确定从本项目产品的生产规模主要从国家及地方政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。如生产规模太小，则存在能源资源消耗大、技术水平不能充分发挥、产品质量稳定性差等弊端，同时也不利于提高企业经济效益；但生产规模过大，势必增加成本和增加资金筹措等方面的难度，市场推广度、综合服务满意度也难以到位，同时还存在投资风险过高等问题。考虑到公司目前资金力量，根据目前产品市场状况以及该产品在国内的生产工艺技术进展情况，项目公司确定产品生产规模定为：年屠宰加工肉牛5万头为宜。第26页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告6.4产品工艺技术方案1、待宰圈管理（1）卸车前应索取产地动物防疫监督机构开具的合格证明,并临车观察，未见异常，证货相符后准予卸车。（2）经清点头数，用轻拍或牵引的方式驱赶健康的牛进入待宰圈，按牛的健康状况进行分圈管理。待宰圈的占地面积按每头牛3-4m2设计。（3）待宰的牛送宰前应停食静养24小时，以便消除运输途中的疲劳，恢复正常的生理状态，在静养期间检疫人员定时观察，发现可疑病牛送隔离圈观察，确定有病的牛送急宰间处理，身体健康合格的牛在宰前3小时停止饮水。（4）牛在宰之前，要进行淋浴，洗掉牛体上的污垢和微生物，淋浴时要控制水压，不要过急以免造成牛过度紧张。（5）牛在进赶牛道前，要称重计量，称重好的牛进入赶牛道，从动物的福利和人道角度讲，牛不能采取暴力驱赶的方式，暴力驱赶造成应急反应，影响牛肉的品质，要设计“迷道”的形式让牛自觉的进入屠宰车间。赶牛道道宽一般设计为900-1000mm。2、刺杀放血（1）活宰：牛进入翻板箱后，利用二次气动侧翻的形式，第一次侧翻放出牛腿，用拴牛腿链拴住牛的一后腿，第二次侧翻放出整头牛体，通过提升机提升进入放血轨道，牛在轨道上倒挂进行刺杀放血。（2）卧式/倒立放血：牛进入翻板箱后，采用击晕的方式将牛瞬间击晕，击晕后放出牛体，平躺在接牛栏上刺杀放血或挂在放血轨道上刺杀放血。第27页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告（3）立式放血：牛进入翻板箱后，夹住牛脖子，托起牛的下颚，持刀刺杀放血，放完血后，放出牛体通过提升机提升进入放血轨道。（4）牛通过放血提升机进入轨道时，要自动打开轨道，将滚轮放血吊链挂在轨道上，放血轨道设计距车间的地坪高度为5100mm。如是手推线轨道，手推线设计坡度为0.3-0.5%。（5）、在放血线上主要完成的工序：上挂、（刺杀）、沥血、电刺激、切牛前腿和牛角、封肛门、切牛后腿等。沥血时间一般设计为5-6min。3、转挂和预剥（1）牛在放血轨道上是用放血吊链拴住牛的一后腿，牛的后腿切割后，用转挂提升机勾住管轨滚轮吊钩的钩柄，再用滚轮吊钩的钩子勾住已切去后腿的后肢上，提升机提升后放出牛的另一后腿，再用滚轮吊钩勾住，挂在胴体加工线的手推轨道上。胴体加工自动输送线轨道距车间地坪高度设计为4050mm。（2）放血吊链通过返回系统的轨道回到牛的上挂位置。（3）牛进入胴体加工输送机时，通过气动提升和拨叉自动撑开双后腿，第一次撑腿间距设计为500mm,进入胴体加工输送机的工位操作。胴体加工输送机的工位间距：2100mm或2400mm（4）撑开双腿后的牛体进行预剥，用剥皮刀或气动剥皮刀进行后腿、胸部、前腿的预剥。4、扯皮加工（1）将预剥好的牛自动输送到扯皮工位，用拴牛腿链把牛的两前腿固定在拴牛腿架上。（2）扯皮机的扯皮滚筒，通过液压作用上升到牛的后腿位置，用牛皮夹子夹住已预剥好牛皮，从牛的后腿部分往头部扯，在机械扯皮过程中，两边操作人员站在单柱气动升降台进行修割，直到头部皮扯完为止。（3）牛皮扯下后，扯皮滚筒开始反转，通过牛皮自动解扣链将牛皮自动放入牛皮风送罐内。（4）气动闸门关闭，往牛皮风送罐内充入压缩空气，将牛皮通过风送管道输送到牛皮暂存间。5、胴体加工（1）胴体加工工位：切牛头、扎食管、开胸、取白内脏、取红内脏、劈半、胴体检验、胴体修割等，都是在胴体自动加工输送机上完成的。（2）切下牛头，放在牛头清洗装置的案板上，把牛的舌头割出来，第28页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告将牛头挂在牛头清洗器的挂钩上，用高压水枪清洗牛头，清洗好的牛头挂在红内脏/牛头同步检疫输送机上待检验。（3）用食管结扎器将牛的食管扎住，防止胃容物流下，污染牛肉。进入二次撑腿装置，二次撑腿把牛的两后腿从500mm撑到1000mm，以便下道工序。（4）用开胸锯打开牛的胸膛。（5）从牛的胸膛里扒下白内脏，即肠、肚。把取出的白内脏落入下面的气动白内脏滑槽，将白内脏通过滑槽滑入盘式白内脏检疫输送机的大卫检盘内待检验，气动白内脏滑槽再经过冷-热-冷水的清洗消毒。（6）取出红内脏，即心、肝、肺。把取出的红内脏分别挂在红内脏/牛头同步检疫输送机的挂钩上待检验。（7）用带式劈半锯沿牛脊椎骨把牛劈成两个二分体。在劈半前面设计劈半防溅屏，已防骨沫飞溅。（8）把牛的二分体进行内外修割。修割好的二分体脱离胴体自动加工输送机进入胴体称重系统进行称重。6、同步卫检（1）牛胴体、白内脏、红内脏和牛头通过检疫输送机同步输送到检验区采样检验。（2）有检验人员进行胴体检验，疑病胴体通过气动道岔进入疑病胴体轨道。（3）检验不合格的红内脏和牛头，摘下钩放入封闭的车内拉出屠宰车间处理。（4）检验不合格的白内脏有气动白内脏分离装置分离出来，倒入封闭的车内拉出屠宰车间处理。（5）红内脏/牛头同步检疫输送机的挂钩和盘式白内脏检疫输送机的卫检盘自动通过冷-热-冷水的清洗和消毒。7、副产品加工（1）合格的白内脏通过白内脏滑槽进入白内脏加工间，将肚和肠内的胃容物倒入风送罐内，充入压缩空气将胃容物通过风送管道输送到屠宰车间外约50米处，牛肚和百叶有洗牛肚机进行烫洗。（2）合格的红内脏和牛头从红内脏/牛头同步检疫输送机的挂钩上摘下来，挂在红内脏车的挂钩上推到红内脏间内，清洗后进入冷库。8、二分体排酸第29页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告（1）将修割、冲洗好的二分体推进排酸间进行“排酸”，排酸的过程即是牛肉嫩化成熟的过程，排酸是肉牛屠宰加工过程中的一重要环节，也是出高档牛肉的一重要环节。（2）排酸间的温控：0-4℃，排酸时间一般在60-72个小时，根据牛的品种和年龄，有的肉牛排酸时间将更长。（3）检测排酸是否成熟，主要是检测牛肉的酸碱度PH值，PH值在5.8-6.0区间时，牛肉排酸成熟。（4）排酸轨道距排酸间地坪高度3500-3600mm，轨道间距：900-1000mm，排酸间每米轨道可挂3个二分体。（5）排酸间的面积设计和肉牛的屠宰量、屠宰方式有关。9、改四分体（1）把排酸成熟后的牛肉推到四分体站，用四分体锯将二分体中间截断，后腿部分通过下降机从3600mm的轨道下降到2400mm轨道上，前腿部分通过提升机从1200mm的轨道提升到2400mm轨道上。（2）、大型屠宰加工厂设计四分体存放间。四分体轨道距四分体间地坪高度2400mm。10、剔骨分割和包装（1）吊剔骨：把改好的四分体推到剔骨区域，四分体挂在生产线上，剔骨人员把切下的大块肉放在分割输送机上，自动传送给分割人员，再有分割人员分割成各个部位肉。（2）案板剔骨：把改好的四分体推到剔骨区域，把四分体从生产线上拿下放在案板上剔骨。（3）分割好的部位肉真空包装后，放入冷冻盘内用凉肉架车推到结冻库（-30℃）结冻或到成品冷却间（0-4℃）保鲜。（4）将结冻好的产品托盘后装箱，进冷藏库（-18℃）储存。（5）剔骨分割间温控：10-15℃，包装间温控：10℃以下。第30页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告第七章原材料供应7.1主要原材料供应1、项目所需原辅料本项目主要原料为育肥牛，辅助材料为冷鲜包装材料。2、原辅料来源育肥牛由本公司及公司发起成立合作社成员饲养，辅料如真空包装在国内厂家购买，原料资源充足，可满足企业生产及发展需求。7.2主要设备选型本项目在设备选择上，最主要的考虑是能使产品质量得到保证。主要生产设备明显如下表：主要设备明细表肉牛屠宰加工设清单序号屠宰设备名称数量单位单价（元）合计（元）1、吊挂/放血区域1.1牵牛机1台9,0009,0001.2气动翻板箱1台22,00022,0001.3接牛栏1个3,5003,5001.4安全桩20根1202,4001.5毛牛自动吊挂提升机1套12,80012,8001.6毛牛放血自动输送机1套38,00038,0001.7滚轮放血吊链返回系统1套12,00012,0001.8滚轮放血吊链10套3603,6001.9血/水排放槽1件14,00014,000小计：117,3002、扯皮区域2.1预剥/封肛/转挂固定式站台1台9,0009,0002.2后蹄滑槽1件3,8003,8002.3滑轮吊钩400个15060,0002.4转挂提升机1套7,5007,5002.5滑轮吊钩运输车4辆2,0008,0002.6滑轮吊钩运输车提升机1套4,5004,500第31页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告2.7胴体加工输送机1台45,00045,0002.8预剥双柱气动升降台2台28,00056,0002.9液压扯皮机（含固定桩）1套42,50042,5002.1扯皮气动升降台2台16,00032,0002.11牛头清洗装置1套3,5003,5002.12开胸锯1台4,1004,1002.13平衡器1台1,2001,2002.14开胸固定式站台1台3,0003,000小计：280,1003、胴体加工区域3.1取白脏固定式站台1台3,0003,0003.2气动白内脏接收滑槽1台5,6005,6003.3同步卫检1台38,00038,0003.4内脏滑槽2台3,0006,0003.5取红脏固定式站台1台3,5003,5003.6劈半双柱气动升降台1台28,00028,0003.7劈半防溅屏1台4,5004,5002.12劈半锯1台28,00028,0002.13平衡器1台1,2001,2003.8检疫双柱气动升降台1台28,00028,0003.9胴体称重系统1台5,5005,5003.1病牛下降机1台4,5004,500小计：155,8004、卫生/消毒装置区域4.1洗手/刀具消毒装置8个1,80014,4004.2围裙清洗装置2个3,0006,0004.3消毒装置1个2,5002,5004.4劈半锯消毒装置1个3,0003,000小计：25,9005、内脏加工区域5.1白脏接收台1台8,0008,0005.2红脏接收台1台5,0005,0005.5牛洗肚机1台22,00022,0005.6标准桶车3辆1,5004,5005.7平板推车3辆2,0006,000小计：45,500第32页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告6、排酸间、四分体间和剔骨/分割间手推轨道部分6.1管轨手推线200米36072,0006.3管轨道岔34套1505,1006.490·弯轨38套1304,9406.5断轨器4个3601,4406.6四分体提升（下降）机2套12,00024,0006.7四分体站台1台3,5003,5006.8往复式四分体锯（进口）1台18,00018,0006.9平衡器1台1,2001,200小计：130,1807、屠宰中央控制系统区域7.1PLC屠宰中央控制系统1套50,00050,0007.2桥架和穿线管，电线、电缆1批0需方自备7.3螺杆式空气压缩机(3.5m3/min,0.85MPa）1台0需方自备小计：50,0008、剔骨/分割设备区域8.1分割输送机2台18,00036,0008.2分割工作台28台95026,6008.3旋转分检机2台13,50027,0008.4包装工作台4台1,5006,0008.5大真空包装机1台30,00030,0008.7肥牛整形机1台12,00012,0008.8分割中央控制系统1组12,00012,000小计：149,6009、安装材料（工艺主钢梁、立柱、悬挂材料）9.1工艺主钢梁，吊点，立柱，热镀锌结构40吨6,000240,000小计：240,000一、合计壹佰壹拾玖万肆仟叁佰捌拾1,194,380二、安装费1,194,380×10%119,438三、螺栓连接制作费20,000三、运输费需方负责合计总价（人民币）￥1,333,818.00第33页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告第八章节约能源方案8.1本项目遵循的合理用能标准及节能设计规范《工业企业能源管理导则》GBT15587-2008《民用建筑供暖通风与空气调节设计规范》GB50736-2012《工业设备及管道绝热工程设计规范》GB50264—2013《工业设备及管道绝热工程施工质量验收规范》GB50185-2010《节电技术经济效益计算与评价方法》GB/T13471-2008《中小型三相异步电动机能效限定值及能效等级》GB18613-2012《三相配电变压器能效限定值及节能评价值》GB20052-2013《公共建筑节能设计标准》GB50189-2015《绿色建筑评价标准》GB/T50378-2006《建筑照明设计标准》GB50034—20138.2建设项目能源消耗种类和数量分析8.2.1能源消耗种类1、动力生活、生产主要动力为电力。2、其他能源项目使用其他能源为生活用水。8.2.2能源消耗数量分析1、用电量：根据生产动力及照明需求测算年用量为453.60万度。项目用电设备采用新式省电设备，约可节省能源成本30％。项目选择无铁损及铜损较小与效率较高的变压器。企业在停止运转期间以及休假停工时，停用的变压器宜切断高压侧电源，以减少铁损。另外，生产时间尽量避开用电高峰时段，选在低电价时间内生产可节约部分开支。2、用水量：年用量2.41万吨。8.3项目所在地能源供应状况分析项目地址位于吉林省工业园区北，本区域内主要能源供应情况分析如下：1、电：本项目拟采用国家电网在当地的变电站供电方案，电压等级为10kv，本地电力丰富，用电有保障。2、水：由当地自来水供水管网引至厂区，水量充沛，可满足工程、生第34页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告产、生活、消防等用水需要。8.4主要能耗指标及分析1、以全年的能源耗用量进行分析序号名称数量单位折算系数吨标准煤1电453.60万度1.229557.472水2.41万M30.8572.062合计559.542、项目工业总产值及工业增加值根据项目经济评价确定本项目工业总产值为110000.00万元，工业增加值[工业增加值=工业总产值-工业中间投入+应交增值税(生产法)]=20765.68万元。3、项目能耗指标的计算本项目万元产值综合能耗(标煤)为：0.0051吨／万元，万元增加值综合能耗(标煤)为：0.0269吨／万元。由上表可见，该项目能源耗用量较小，能耗指标远小于国家标准。8.5节能措施和节能效果分析8.5.1工业节能1、采取新技术、新工艺、新材料、新设备，加强原材料的综合利用和合理利用，以降低原材料的消耗。原材料加工的余料，积极组织回收用，对不能利用的废旧材料，按有关规定销售结合法经营的物资回收再生部门。在生产过程中，按国家规范及生产工艺，采用正确的操作步骤，尽量不使用不可再生的原料。2、供配电设计本着经济合理，技术先进，节省电能为原则，生产设备、仪器设备及供电设备均选用耗能低、效率高的节能换代产品，配电室内安装低压电容器补偿屏，降低无功功率损耗，提高功率因数，节约能源消耗。光源选用科学、高效、节能的声光控制方式，严格实施绿色照明。3、供水管网系统均采用合理的输送工艺，尽可能降低途中消耗。供热系统管道均采用保温设计，保温材料为聚氨酯保温层，最大程度的降低管道冷热损失。4、项目建成后，根据各建筑物的功能、用电负荷、用水及取暖的性质，供水、供电及供热系统在入口处均安装计量和节流装置。8.5.2节水措施节约用水是中国的一项重大国策，是当前倡导建设“资源节约、环境友好型社会”的一项重要内容，也是解决水资源短缺和水资源污染的重要举措。为有效节约用水，本项目拟采用如下节水方案：第35页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告1、供、用水系统管路及设备，如阀门、水泵、冷却设备、储水设备、水处理设施及计量仪表等，均应选择节能型产品或按国家有关规范和产品标准的要求设计、制造、安装。2、企业内各用水部门，由本企业安装计量分水表，车间用水计量率应达到100％，设备用水计量率不低于90％。并保证计量水表的完好率、检定率。3、在给水系统中应采用良好的阀门，减少水资源的跑冒滴漏。4、根据中国供水情况，应用内壁光滑的供水管材，减少管道沿程水头损失；降低供水能耗。5、生产净循环水循环使用，减少废水排放，节约水资源。同时根据季节变化、机组生产情况及时调节机组冷却用水量大小，降低消耗量。6、采用节水型卫生器具以减少供水量，同时也就减少了供水能耗。8.5.3建筑节能1、建筑能耗指标生产车间热指标为110W／平方米；办公用房热指标为70W／平方米。照明：照明照度标准为250LX。建筑围护结构隔热水平：围护结构传热系数屋顶0.6；外墙0.55；地板0.5；门窗密封性指标：不低于国标Ⅸ建筑外窗空气渗透性能分级及其检测方法》(GB7107)规定III级水平，相当于窗户每米缝长的空气渗透量：qL≤2．5m³／(m.h)2、建筑围护结构：生产车间为保温隔热彩钢结构，外墙砌体结构为增加外墙保温层；供热管网在与室外空气接触、非采暖房间处采用50mm厚岩棉管壳，降低管道冷热损失。3、供热、空调制冷系统按设计负荷设置，并有调节控制装置及能量计量仪表。4、门窗采用中空门窗，照明要确定科学的照明控制方式，选用高效节能照明光源，在室内照明控制中，主要采用声控、光控、红外等智能化的自动控制系统，减少照明用电和延长照明产品寿命。5、建筑材料使用节能环保新型墙体材料。8.5.4企业节能管理企业节能管理包括：制定节能规划，加快节能技术改造，完善能耗定额、统计等基础工作，按照《用能单位能源计量器具配备和管理通则》等标准要求，合理配备能源计量器具，定期开展能源平衡测试和能源审计。要把节能降耗的目标和责任落实到车间、班组和具体责任人，实施节奖超罚第36页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告措施。有关部门要尽快制定重点用能企业节能管理办法，采取分类指导、监督检查、统计公报、信息交流等措施，加强节能管理。对重点用能企业主要负责人实行节能工作问责制。8.6结论本项目生产选用了目前国内先进的工艺流程和设备，最终产品的单位综合能耗指标和主要工序能耗指标均达到了国内领先水平。经过分析比较，企业针对本项目的具体情况，制定了利用能源及节能技术措施，有效的降低了各类能源的消耗指标。第37页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告第九章环境保护与消防措施9.1设计依据及原则9.1.1环境保护设计依据环境保护坚持“以预防为主，防治结合，综合治理”的原则，各部门共同采取措施，对污染进行联合防治，以达到国家及地方有关环境保护方面的标准和规定。1、《环境标志产品技术要求节能灯（HJ/T230-2006）》；2、《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）；3、《地下水质量标准》（GB/T14848-93）；4、《环境空气质量标准》(GB3095-2012)；5、《声环境质量标准》（GB3096-2008）；6、《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）；7、《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599—2001）；8、《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）。9.1.2设计原则设计中尽可能选用无污染或污染少的先进工艺及设备。严格遵照“三同时”原则，凡本项目中所涉及的可能产生污染物的工艺过程及设备，均采用相应的措施进行治理，使其达标。9.2建设地环境条件项目拟建地点周围大气及土壤的环境现状良好，有一定的环境容量。9.3项目建设和生产对环境的影响9.3.1项目建设对环境的影响1、项目实施过程中环境空气的影响扬尘是施工期间影响环境空气的主要污染物，来源于各种无组织排放源。其中场地清理、土方挖掘填埋和物料运输等工序产尘量较大，而材料堆存、建筑机构施工、设备安装等工序产尘量较小或不扬尘，而且扬尘还受风向、风速、湿度等气象条件影响。由于污染源多为间歇性源并且扬尘点低，因此只会在近距离内形成局部污染。施工期间产生的污染物未经充第38页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告分扩散稀释就进入地面呼吸带，将会给现场人员的施工、生活、健康安全带来一定的影响。2、项目实施过程中水环境的影响施工期水污染源主要为施工区的冲洗废水、施工队伍的生活污水等。冲洗废水主要来源于石料等建材的洗涤，主要污染物为SS；生活污水主要污染物为SS、BOD、COD等。冲洗废水的排放特点是间歇式排放，废水量不稳定。施工中往往用水量无节制、废水排放量大，若不采取措施，将会在施工现场随意流淌，对周围水环境及景观造成一定影响。3、项目实施过程施工噪声的影响工程施工期间的噪声主要来源于施工机械和建筑材料的运输，车辆马达的轰鸣及喇叭的喧闹声。施工时对周围环境的主要影响是施工噪声，其辐射范围较广，昼间最大距离近150米，夜间影响更为严重。4、项目施工渣土处理处置施工挖掘产生的土方以及施工过程中产生的渣土，必须到市容环境卫生行政主管部门办理建筑垃圾准进、处置手续，由施工单位或承建单位和市容局渣土办联系外运。9.3.2项目生产过程产生的污染物本项目生产过程中产生的污染物如下：1、废水项目产生的废水主要为畜类加工废水、生活污水，该项目无有毒有害废水产生。2、固体废物项目排放的固体废物主要为废包材以及员工日常的生活垃圾。3、噪声项目的噪声源主要为生产线及配套设施中机电设备产生的噪声。4、废气生产过程中将有少量的废气和无组织废气排出。9.4环境保护措施方案9.4.1项目建设期环保措施1、控制生态影响的初步方案为减少建筑物施工时生态环境产生的不利影响，拟定施工方案时工程建设单位为本工程的弃土制定处置计划，应按规定地点处理弃土，并不定期的检查计划执行情况。同时，应考虑基础开挖、道路施工及场地平第39页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告整过程中的水土保持方案，并对临时性松散表土作适当压实处理，在坡面>25°时要做护坡处理，永久性坡面种植草皮。施工中遇到有毒有害废弃物应暂时停止施工并及时与地方环保、卫生部门联系，经他们采取措施后才能继续施工。为了减少工程扬尘对周围环境的影响，建议施工中遇到连续的晴天和刮风的情况下，应在弃土表面上洒一些水，防止扬尘。工程施工者应该按照弃土处理计划，及时运走弃土，并在装运过程中不要超载，装土车沿途不得洒落，车辆驶出工地前轮子上的泥土应去除干净，防止沿程弃土满地，影响环境整洁。同时施工者应对工地门前的道路环境实行保洁制度，一旦有弃土、建材洒落应及时清扫。2、控制噪声影响的初步方案为了减少施工噪声对周围环境的影响，工程在居民点200米的区域内，不允许在晚上十一时至次日上午六时内施工，同时应在施工设备和方法中加以考虑，尽量采用低噪声机械，对必须在夜间施工又可能影响居民环境的工地，应对施工机械采用降噪措施，同时也可在工地周围或居民集中地周围设立临时的声障之类的装置，以保证居民区的声学环境质量。由于项目施工区为工业区，周围都是企业工厂，几乎没有居民居住，所以不会造成很大影响。3、控制生活垃圾污染的初步方案工程施工时，施工人员的食宿将安排在工作区域内。这些临时住宿地的排水和生活废弃物，应妥善处理，集中收集送至城市垃圾处理站一并处理。4.控制水污染的初步方案对于施工中的冲洗废水，建议在施工现场设置临时废水沉淀池一座，收集施工中所排放的各类废水，废水经沉淀后，仍可作为施工用水的一部分重复使用，这样既节约了水资源，又减轻了对地表水环境的污染。9.4.2项目运营期环保措施1、污水屠宰加工废水经厂区管网汇集到污水处理池，通过生化处理达标后经地下管道接入城市污水管网系统，排入区污水处理厂；生活污水经三级化粪池处理后排入下水管道排入污水处理厂；雨水经汇集后排入雨水沟。2、固废（1）废包装桶分类暂存于废固收集点，由供应商回收。（2）一般废包装材料、生活垃圾交由当地的环卫部门统一处理。3、噪声第40页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告选用低噪声设备，设备基础设置隔振垫，合理布局产噪设备。必要时加装消声器隔声屏障。4、废气废气排放应满足《大气污染物综合排放标准》（GB16297—2012）二级标准、《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）第二类区Ⅱ时段标准、《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）表2中排放标准。因此本项目对周围环境无任何不良影响。9.4.3环境管理与监测机构环境保护和劳动安全卫生工作实行一级机构、二级管理。公司设专职环保安全机构，负责管理全厂的环境保护和劳动安全卫生工作；车间设兼职环保安全员，负责本车间环保安全的日常工作。综上，对项目产生的污染经妥善处理后，实现了无害化和资源化，因此，项目生产污染对周围影响很小。9.5绿化方案绿化不仅可以美化环境，还能净化空气、吸气、隔间。根据厂址占地面积和装置布置情况，在场界四周、道路两旁、装置四周的空地上选择抗污染、净化能力强的植物进行绿化。在绿化中以种草为主，栽花、植树为辅，并在场界种植高大的阔叶乔木、灌木隔离带。9.6消防措施9.6.1设计依据1、《建筑设计防火规范》（GB50016-2014）2、《爆炸和火灾危险环境电力装置设计规范》（GB50058-2014）3、《火灾自动报警系统设计规范》（GB50116-2013）4、《建筑灭火器配置设计规范》（GB50140-2005）5、《电器装置设备布置设计规定》9.6.2防范措施本设计认真执行“预防为主、防消结合”的消防工作方针以及国家和本行业的有关消防规定，在总图布置、建筑结构、消防供水以及火灾报警等消防设计中采取了一系列防范措施，以期消除隐患，防止和减少火灾的危害。项目运行过程中，要采取以下的防范措施，加强日常管理。1、总图布置第41页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告本工程各建、构筑物之间的防火间距，以及本工程各建、构筑物与厂区内现有建、构筑物的防火间距均严格按《建筑设计防火规范》的规定进行设计。车间主厂房周围调用有环行道路，并与厂区道路网连接，车间周围道路宽度为6m可确保消防车辆通行。建筑与结构本工程各建、构筑物的建筑耐火等级不低于二级。各主要建筑物、高低压配电室等部位的门均向外开2、消防供水本工程车间周围设消防管网及消火栓，消防用水取自厂区生产消防给水管网。室外消火栓间距小于120m，按同一时间火灾次数为1次计算，消防给水共35L/s，其中室外消防给水量20L/s，室内消防水量15L/s。3、消防供电火灾报警控制器供电电源按二级负荷考虑。电缆敷设完毕后，对所有电缆穿越孔洞用阻燃材料进行封堵，以防火灾蔓延；对于电缆桥架，每隔一定距离设置一段阻燃桥架，同时在此段电缆上涂刷阻燃涂料；高温区域使用耐高温电缆且外涂防火涂料或缠绕防火包带；室内大型变压器下设有事故油池。在上述场所及易发生火灾的场所配置适量的手提式或推车式可移动灭火器。4、消防通讯在主控制室设置行政电话分机，兼做消防电话。5、照明各电气室及操作室等重要作业场所为防止火灾发生，设有应急照明。9.6.3消防管理1、项目设计时应统一全厂消防设施、设备及网点的布置；2、对消防设备、设施的配置，施工时应请消防部门现场指导、监督；3、在项目人员编制上，安排一个专门消防部门协调全厂消防工作；4、项目实施建成后，请消防部门定期到厂作消防知识讲座、消防法规教育，提高强化全厂的消防意识；5、车间、库房设灭火装置，消防器材。粉尘产生点要安装除尘装置，并强化通风换气；6、设备检修期间，严格执行三证制度（防火证、进入设备内检修证、登高作业证）。第42页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告9.6.4消防措施的预期效果本设计严格执行《建筑设计防火规范》等有关规定，对生产过程中可能发生的火灾危险考虑了一系列防范和控制措施，在严格执行操作堆积和各种规章制度的情况下，可以避免火灾事故的发生；一旦火灾发生时，可以保证及时扑救，从而保障生产安全。第43页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告第十章劳动安全卫生10.1编制依据1.《安全生产法》2.《职业病防治法》3.《建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定》4.《建设项目（工程）劳动安全卫生预评价管理办法》5.《工业企业设计卫生标准》（GBZ1-2010）6.《生产过程安全卫生要求总则》（GB/T12801-2008）10.2概况公司认真贯彻“安全第一、预防为主”的方针，严格执行国家和地方有关部门颁布的标准规范和规定，以保证生产安全和操作人员身体健康。本项目凡涉及劳动安全、卫生的各个环节，如防火防爆、电气安全、防静电防雷措施、防机械伤害以及防暑降温等方面将根据生产特性的具体情况均采取相应的预防措施。此外，公司还将加强安全卫生教育和相关知识培训，增强员工的安全卫生生产的意识。制定本企业操作规程和安全技术规程，定期进行培训和考核，依法搞好安全工作。为了能在事故发生时，迅速准确、有条不紊地处理和控制事故，把损失和危害减少到最低程度，本项目提出了以下风险事故应急预案。①最早发现事故的报警责任人，应立即按事故处理程序报警。②值班领导及指挥部成员接到报警后，应立即赶赴现场，指挥有关人员迅速查明事故发生的原因。③根据事故状况及危害程度做出相应的应急（救护、治安、警戒、疏散、抢修）决定。④根据事故程度，如短时间内事故设施无法修复，应向公司领导汇报，申请暂时停止生产，待事故处理完毕后再行生产。⑤事故应急指挥部应协助上级部门或工程抢险队制定、实施抢险方案。⑥当事故得到控制后，应积极主动配合事故调查小组，进行事故调查和落实防范措施。第44页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告10.3劳动安全10.3.1工程消防项目的建设过程消防工作将本着“以防为主，防消结合”的原则，在工程建设中严格审查设计，把好消防系统、设备、设计关，建立经常性的消防检查制度，会同消防管理部门对工程消防的设施进行严格检查，并定期对现场人员进行安全教育。10.3.2防火防爆设计本厂区设置两个直通厂区外的消防及运输出入口，厂区内设置消防车通道，整个厂区的布局，严格按照消防规定与规范的要求进行。本工程的建筑物耐火筹备组均不低于二级，生产厂房的耐火等级达到一级。厂房内按照国家颁布的消防规范的要求设置室内消火栓给水系统、火灾报警系统，并配备足够的移动灭火器材。10.3.3电力本项目生产过程中，需要接入电力，支持设备的工作。所有插座回路均装设漏电保护装置；所有带电设备正常不带电的金属部分均应设可靠接地；不含变电所的建筑物在其电源进线外令线应进行重复接地；户外路灯灯杆就近打一根接地极；在建筑物内应将PE干线、接地极的接地干线、公用管道、建筑物金属构件等可导电体在进入建筑处做总等电位连接。设备运转部分均加防护罩。厂房电源中心线进户重复接地，并采取防雷措施。消防电源独立于其它供电线路并设两路供电。10.3.4防静电防雷措施建筑物均按第三类防雷建筑物设置防雷，避雷带采用明敷，引下线及接地极分别利用柱内及基础内钢筋，与电源中心线重复接地构成联合接地，接地电阻≦1Ω。特殊设备按规范要求设置防雷装置及防静电装置。车间内电气设计采用TN—C—S接地系统，电源中心线进户处重复接地，在低压线路引入点作等电位联接。第45页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告10.4劳动卫生10.4.1防暑降温工人休息室、办公室等到均设电扇或空调。10.4.2卫生厂区设有浴池，生产区还设有专人负责清洁卫生。建立浴室，分设男、女职工更衣室，建立定期体检制度或专用洗浴室。厂区设有足够的卫生间和休息室。10.4.3照明鉴于产品的特点，要求厂房内的照明情况符合行业标准要求，保护员工的视力。10.4.4安全教育及防护对全体人员常年坚持“三级”安全教育和安全培训，严格执行国家制定的“安全第一，预防为主”的安全教育方针，对发生安全事故的人员，按“四不放过”的原则处理。企业按时足额发放各类安全防护用品。第46页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告第十一章企业组织与劳动定员11.1组织机构本项目按照现代企业制度设立企业，实行总经理负制。总经理为公司的最高行政负责人，负责日常事宜及部门经理的任用。组织机构设置如下：11.2劳动定员项目建成达产后劳动定员为200人，其中：技术人员15人，管理人员20人，普通工人150人，后勤人员15人。管理人员由公司指派或公开招聘，其余人员均向社会公开招聘，择优录用。11.3员工培训公司将建立固定的员工培训机制，通过邀请外部专家和自身培训师相结合的方式开展员工培训，为员工创造良好的知识学习环境。另外，公司本着实用、实效、实际的原则，还将通过举办培训班、现场会、印发资料、播放录像等方式提高管理人员的组织管理水平和生产工人的生产操作技能。第47页总经理副总经理生产部技术部行政部市场部财务部5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告11.4福利待遇根据国务院“关于深化企业养老保险制度改革的通知”，公司将按照国家有关规定，保障员工享有生活福利、劳动保护和待业保险待遇。按国家有关规定定期向社保局缴纳各项统筹基金。同时，依照《劳动法》的规定对安全生产、劳动保护采取统一管理，分级负责，加强对职工劳动保护知识的教育，按期发放劳动保护用品，努力改善职工劳动条件。第48页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告第十二章项目实施规划12.1建设工期的规划为尽快加紧该项目施工建设工作，应尽可能加快工程建设步伐，力争早日建成投产，发挥其经济效益和社会效益。12.2建设工期本项目工程建设自2017年4月开工至2017年10月竣工投产，建设工期共计7个月。12.3实施进度安排各阶段实施进度安排如下：项目实施进度表年份项目名称2017年4月5月6月7月8月9月10月项目审批工程设计建筑工程施工设备购置及安装工程配套装修工程道路及绿化工程人员培训及生产调试项目正常运营★第49页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告第十三章投资估算与资金筹措13.1投资估算依据本项目投资估算是根据可行性研究报告的编制方案和各专业提供的建设内容而编制的。A、国家发改委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；B、建筑工程费：参考目前同类工程造价估算；C、设备购置费：设备价格，参考厂家提供的目前市场价格估算；D、其它费用，参考企业拟发生的投资内容估算。13.2建设投资估算本项目建设投资890.7万元，其中建筑工程投资517.0万元，设备及安装工程投资135.38万元。具体投向如下：建设投资估算表单位：万元序号工程或费用名称估算价值占总投资的比例（%）建筑工程设备购置安装工程其它费用合计1建筑工程费用517.00517.0035.061.1主要建筑工程475.00475.0032.221.1.1屠宰加工车间220.00220.0014.921.1.2仓储库房180.00180.0012.211.1.3办公用房75.0075.005.091.2公共设施工程42.0042.002.851.2.1道路及停车场14.0014.000.951.2.2绿化工程8.008.000.541.2.3其他配套管网等工程20.0020.001.362设备及安装0.00119.4411.944.00135.389.182.1主要加工及配套设备119.4411.944.00135.389.183无形资产0.000.000.00200.00200.0013.563.1土地费200.00200.0013.564其他费用0.000.000.0020.8620.861.414.1勘察设计费6.526.520.44第50页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告4.2施工图审查费0.650.650.044.3建设单位管理费3.263.260.224.4工程建设监理费3.913.910.274.5报告编制费6.526.520.44小计（1+2+3+4）517.00119.4411.94224.86873.2459.225预备费用17.4617.461.185.1基本预备费17.4617.461.186建设投资（1+2+3+4+5）517.00119.4411.94242.32890.760.4113.3流动资金估算本项目采用分项详细估算法进行计算，估计项目达产时需铺底流动资金560.00万元。13.4资金筹措本项目总投资资金人民币1474.45万元，资金来源为项目企业自筹资金974.45万元，申请银行贷款500.00万元。13.5项目投资总额本项目总投资1474.45万元，具体资金投向如下表：第51页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告总投资估算表单位：万元序号工程或费用名称估算价值占总投资的比例（%）技术经济指标备注建筑工程设备购置安装工程其它费用合计单位工程量指标(元）1建筑工程费用517.00517.0035.06㎡11500.001.1主要建筑工程475.00475.0032.22㎡11500.001.1.1屠宰加工车间220.00600.0014.92㎡6000.001000.00总占地10.50亩1.1.2仓储库房180.00320.0012.21㎡4000.00800.001.1.3办公用房75.00180.005.09㎡1500.001200.001.2公共设施工程42.0042.002.85㎡1.2.1道路及停车场14.0014.000.95㎡700.00200.001.2.2绿化工程8.008.000.54㎡800.00100.001.2.3其他配套管网等工程20.0020.001.36㎡2设备及安装0.00119.44.0011.944.00135.389.182.1主要加工及配套设备119.44.0011.944.00966.009.183无形资产0.000.000.00200.00200.0013.563.1土地费200.00200.0013.56平方米7000.004其他费用0.000.000.0020.8620.861.414.1勘察设计费6.526.520.44万元652.381.00%4.2施工图审查费0.650.650.04万元652.380.10%4.3建设单位管理费3.263.260.22万元652.380.50%4.4工程建设监理费3.913.910.27万元652.380.60%4.5报告编制费6.526.520.44万元652.381.00%小计（1+2+3+4）517.00119.4411.94224.86873.2459.225预备费用17.4617.461.185.1基本预备费17.4617.461.18万元873.242.0%第52页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告6建设投资（1+2+3+4+5）517.00119.4411.94242.32890.760.417建设期利息23.7523.751.618铺底流动资金560.00560.0037.989项目总投资517.00119.4411.94826.071474.45100.00%第53页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告13.6资金使用和管理项目资金的管理使用，设立专账核算，专款专用，并严格项目资金管理、使用、审计和监督，最大限度地发挥项目资金使用效益。第54页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告第十四章财务及经济评价14.1总成本费用估算14.1.1基本数据的确立1、产品价格产品销售确定原则：参考当地市场销售价格以及项目方提供的参考报价，确定本项目产品的销售价格。本项目主要产品及价格：项目建成达产后年可屠宰分割加工肉牛5万头，销售价格为22000元/头。2、生产负荷项目运营期第一年负荷率为达产年的30%，第二年达到70%，第三年达到100%。3、其他计算参数其他计算参数按照国家和行业有关法规，并结合项目的具体情况选取。见下表：名称计算参数备注固定资产折旧房屋建筑物30年，机器设备10年平均年限法计算，净残值5%摊销土地摊销为50年，其他费用摊销年限为5年生产人员工资共计200人，工资标准为管理人员80000元/年，技术人员100000元/年，普通工人45000元/年，后勤人员35000元/年管理人员15人，技术人员20人，普通工人150人，后勤人员15人修理费10%设备购置额度为基数销售费用3%基数为销售收入管理费用3%基数为销售收入，参照公司营运经验，包括高级管理人员工资及福利税收项目各种税金按国家现行税法执行城建税5%，教育附加5%，水利基金1%，增值税17%，所得税税率为25%。14.1.2产品成本成本费用是指项目生产运营支出的各种费用，本项目主要采取要素第55页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告法测算项目生产成本，按照物料、动力等消耗定额，并以同类企业近几年生产同类产品的经验数据为依据。1.外购原辅料、燃料及动力费等\uf0d8外购原材料费用：项目建成后，肉牛采购及屠宰加工成本按5万头计算，17800元/头；\uf0d8外购辅料费用：按照销售收入费用的8%计提；\uf0d8水费：年消耗2.41万吨水，3元/吨；\uf0d8电费：年消耗453.60万度电，0.8元/度。2.财务费用本项目申请银行贷款500.00万元，利率按4.75%计算。3．其他费用\uf0d8管理费用：按照收入的3%计取；\uf0d8销售费用：按照收入的3%计取。4.可变成本和固定成本计算期内项目平均可变成本为90747.46万元，平均固定成本为210.64万元。5.经营成本经估算，项目年均经营成本费用为90783.60万元。6.总成本费用经估算，项目年均总成本费用为90958.11万元。14.1.3平均产品利润本项目在整个计算期内将实现年平均利润总额1414.21万元。第56页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告14.2财务评价14.2.1项目投资回收期财务效益分析的目的是考察项目在计算期内所取得经济效益的大小。该项目财务现金流量分析分析结果如下：序号项目数值1财务内部收益率(%)37.52%2财务净现值(ic=8%)万元5839.683投资回报期(年)3.1814.2.2项目投资利润率本项目在整个计算期内将实现年平均利润1414.21万元，项目投入总资金1474.45万元。经测算，项目投资利润率为95.91%。14.2.3不确定性分析\uf0d8敏感性分析敏感性分析是通过预测、研究各不确定因素的变化对项目的经济效益指标的影响程度及该因素达到临界值时项目的风险承受能力，来判断这些因素对项目经济效益指标作用的重要性。假设某因素发生变动，其他因素不变，计算项目经济效益指标的变动范围，并计算敏感度和临界点。临界点指不确定因素向不利方向变化的极限值，超过极限值，项目经济效益评价指标使项目由可行转变为不可行。根据项目具体情况，在销售价格、原材料成本等不确定因素变化的情况下，分别对项目财务内部收益率进行了单因素敏感性分析。第57页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告分析表明：销售价格与原材料成本的变化对项目财务指标的影响最为敏感，当销售价格与原材料成增加或减少20%、10%时，财务指标波动最大，敏感性较大，内部收益率相应增加或减少10％左右。在此建议项目方应该着重降低原材料成本，从而增加产品收益，并可以有效降低单价波动对收益的影响。敏感性分析单位：万元不确定因素变化率内部收益率净现值销售价格10%43.89%6,456.325%40.73%6,135.41037.52%5,839.68-5%34.20%5,535.41-10%31.31%5,261.92原材料成本10%31.60%5,225.175%34.22%5,537.040%37.52%5,839.68-5%40.32%6,150.78-10%43.56%6,412.65销售数量10%43.68%6,465.905%40.46%6,132.410%37.52%5,839.68-5%34.23%5,565.41-10%31.22%5,231.92流动资金10%35.87%5,631.455%36.31%5,786.330%37.52%5,839.68-5%38.15%5,943.85-10%39.32%6,012.85建设投资10%35.56%5,636.465%36.61%5,762.320%37.52%5,839.68-5%38.56%5,956.13-10%39.78%6,037.13第58页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告敏感性分析（内部收益率）0.00%5.00%10.00%15.00%20.00%25.00%30.00%35.00%40.00%45.00%50.00%10%5%0%-5%-10%变化率内部收益率销售价格原材料成本销售数量流动资金建设投资敏感性分析(净现值)01,0002,0003,0004,0005,0006,0007,00010%5%0%-5%-10%变化率净现值销售价格原材料成本销售数量流动资金建设投资\uf0d8盈亏平衡分析盈亏平衡分析是根据满负荷生产年份的销售、成本费用和税金等数据，第59页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告通过公式求得盈亏平衡点（BEP）。由于项目各年固定成本不尽相同，现对项目在计算期内达到设计生产生产能力年份的盈亏平衡点进行了测算，项目盈亏平衡点（BEP）如下：BEP=年固定总成本/(年销售收入－年可变成本－年销售税金)×年处理量能力＝16.57%。分析表明：项目只要在计算期内达到设计生产能力的16.57%，项目就可以保本运营。说明项目对市场需求变化的适应能力较强，有相当强的市场竞争力。14.3经济效益评价结论经济评价结果汇总表序号项目名称单位数据和指标一主要数据1正常达产年年产值万元110000.002计算期内年均销售收入万元94285.713年平均利润总额万元1414.214年销售税金及附加万元189.625年增值税万元1723.796项目总投资万元3000.007项目定员人2008建设期个月7二主要评价指标1项目投资利润率%47.14%2项目投资利税率%110.92%3税后财务内部收益率%37.52%4税前财务内部收益率%46.68%5税后财务静现值(ic=8%)万元5839.686税前财务静现值(ic=8%)万元8042.547投资回收期(税后)含建设期年3.188投资回收期(税前)含建设期年2.689盈亏平衡点%16.57%经济指标可以看出，项目年均销售收入94285.71万元，年均利润总额为1414.21万元，项目投资利润率为95.91%，税后财务内部收益率第60页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告37.52%。盈亏平衡分析说明项目虽可能面临单价波动以及经营成本带来的风险，但从财务评价的角度来看，该项目可行。第61页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告第十五章风险分析及规避当企业迈入市场经济时，就会遇到各种风险问题。因此，要保证企业经营持续稳定发展，就要及时应对不可预见的、突如其来的、且对经营造成巨大影响的事件。这就必须在经营管理的同时，同样进行项目的风险管理，做到居安而思危，有备而无患。风险管理是经营管理的特殊内容，是对经营管理中许多内容、特殊要素进行的特殊管理。为保证本项目的顺利实施，项目方对公司所处行业市场进行了大规模的调查，缜密地分析了项目运行过程中可能出现的风险，并结合行业具体状况制定了可行的防范措施。15.1项目风险因素15.1.1不可抗力因素风险不可抗力是指不能预见、不能避免并且不能克服的客观情况，在本项目中，不可抗力主要指来自于自然界的重大变化所引发的危机，自然风险不以人的意志为转移，一旦在项目实施过程中出现人力不可抗拒的巨大自然灾害，本项目将难以达到设计建设水平，项目的进展和收益将受到影响。15.1.2技术风险技术风险是指技术开发方面的各种不确定因素，如技术难度、成果成熟度、与商品化的差距，以及产品的生产设备和专业技术人才的能力，很难保证将来不被超越。本项目的技术风险是主要来屠宰加工的技术掌握。因此，企业要不断改良屠宰加工技术，掌握最新屠宰加工技术。15.1.3市场风险在信息瞬息万变的现代社会，国家政策、行业环境等诸多因素的变化，增加了市场的不确定性，能否把握市场脉搏，抢占市场先机并如期占领市场份额，存在较大的风险。市场风险主要有价格风险、竞争风险和需求风险。第62页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告对于本项目来说尽管项目依托该项目资源优势以及政府扶持，但目前该行业竞争比较激烈，上马项目不断增多，强有力的竞争对手不断出现等，将大大增加本项目市场竞争风险。15.1.4资金管理风险本次募集资金投资从项目开始筹划到交付使用将有一定的周期，涉及的环节也较多，如果投资管理不善，突破预算，可能影响投资项目不能如期完成，或因出现一些不可抗力的意外事件或某个环节出现问题，也有可能影响投资项目的如期实现，这就势必影响整个项目的实施规划。15.2风险规避对策针对上述风险，项目责任方将采取以下对策加以规避：15.2.1不可抗力因素风险规避对策本项目针对可能出现的不可抗力风险，采取了严密的防范预警措施：项目方将建设防备设施，并聘请各方面专家，积极做好评估预测，加强预防，并向保险公司投保相应的风险险种，确保投资者的基本利益。15.2.2技术风险规避对策采取以下措施来降低风险：1、建立科学合理的开发管理制度，做好产品市场调研，掌握优良品种养殖的先进技术；2、加强技术培训，培养更多人才。15.2.3市场风险规避对策针对此风险，项目公司将仔细研究消费市场的特点，加强产品开发的力量，充分利用现有信息渠道，加强对市场反馈信息的研究和整理。根据市场变化趋势，及时调整产品品种和结构；时刻关注业内技术水平，充分发挥技术创新的优势，增加科技含量高、附加值高的产品的生产和推广。生产符合市场需求的产品，从而占领市场，达到化解市场风险的目的。15.2.4资金管理风险规避对策项目方将通过建立起严格的资金管理制度、财务管理制度，严格研发第63页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告资金的使用与审批；加强核心管理和核心产品研发的实现；加强成本控制，完善行业内信誉体系的建立和健全；加强研发中心研发环节、生产销售等环节的高效性和可控性；建立有效的财务风险预警系统和财务监管机制来实现财务风险的预警与规避。第64页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告第十六章招标方案根据《中华人民共和国招投标法》、《吉林省招标投标条例》以及吉林省审计部门的有关规定，本项目所有建设内容必须按照国家规定的程序进行投标和评标，并严格按照招投标文件的规定招标、投标、评标，做到公平、公正，切实加强项目建设管理，确保工程质量和按期完工。16.1招标管理项目招标将严格按照国家规定程序执行，包括组建招标办事机构、编制招标文件、委托招标代理单位、成立评标委员会、组织开标和评标、发放中标通知书、进行合同谈判以及签订合同等，每一步骤均规定向有关部门申报和批准。项目招标要依据《中华人民共和国招标投标法》、《工业基本建设项目招标投标管理规定》，对土建工程和设备投资超过50万元的均按规定进行招投标。16.2招标依据1、《中华人民共和国招投标办法》2、《吉林省招标投标条例》3、《吉林省工程建设招标范围和规模标准规定》16.3招标范围根据吉林省有关规定和项目组成情况招标。拟进行招标内容及投资额如下：土建工程：本项目主要构筑物工程面向全国范围内建设资质单位招标。配套基础设施工程：本项目配套基础设施工程的招标范围为吉林省范围内建设资质单位。设备投资：本项目设备投资的招标范围为国内外生产厂家，在同等条件下，以国内为主。16.4招标方式本项目招标方式应遵守国家基本建设投资招标规定，遵守吉林省审计部门的规定。招标时间将在全部设计文件完成并经有关部门办理批准手续后进行。1、土建工程招标：根据建设部规定，建筑与装修工程施工单位的选第65页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告择，投资在200万元以上的应进行公开招标，在200万元以下的可以进行邀请招标。2、建筑工程招标前必须按规定编制指标文件并办理一切相关手续，并征得吉林省有关规划、建设、消防、水电、劳动安全、质量监督等管理部门的批准。3、项目主要设备进行委托招标，招标方式为在吉林省公开招标。4、当采用公开招标时，发布招标公布，并在吉林省指定网站上发布。5、设计合同及监理单项合同不足50万元不进行招标，其中设计将委托具有甲级资质的设计单位进行设计，土建工程监理将委托具有土建工程甲级资质监理单位进行监理。16.5招标程序本项目招标将严格按照国家和吉林省规定的程序执行，包括组建招标办事机构、编制招标文件、发放中标通知书、进行合同谈判以及签订合同等，每一步骤均按规定向有关部门申报和获得批准。16.6评标程序第一，评标委员会成员编制供评审使用的相应表格，认真研究招标文件的各项内容；第二，评标委员会成员对投标文件进行初步评审，即核查投标文件是否按照招标文件规定的要求编制、签署；第三，评标委员会成员对投标文件进行详细评审，既对经初步评审合格的投标文件，评标委员会根据招标文件确定的评标标准和方法，对其技术部门和商务部门作进一步评审、比较，并推荐或确定中标人。16.7发放中标通知书招标人应当在评标委员会提交书面评标报告后15日内确定中标人，向中标人发出中标通知书，并将中标结果书面通知所有未中标的投标人。16.8招投标书面情况报告备案依法必须进行招标的工程项目，招标人应当自确定中标人之日起15日内，向监督科提交招标投标情况的书面报告。16.9合同备案招标人和中标人应当自中标通知书发出之日起30日内，依法订立书面合同，并按合同约定履行义务。合同签订生效之日起7日内，应当将合第66页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告同向自治区招标办监督科进行备案。委托担保合同及保函、保证书等担保文书应同合同一起备案，分包合同及合同变更协议也应在订立后7日内向自治区招标办监督科进行备案。第67页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告第十七章结论与建议17.1结论综上所述，本项目研究内容设计完整、合理，建设思路清晰，目标任务明确，方案合理可行。在规划设计、选址位置、投资规模、建设方案等方面都比较科学合理，经费预算合理。项目建成后，其经济效益与社会效益可观。17.2建议本项目可行性研究报告被批复后，应抓紧进行项目后期建设及规划设计工作，以先进的理念，搞好项目投资、技术引进、设备采购等事宜。准备好充足的资金加快项目进度，以时间争效益，尽快组织实施。第68页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告附表附表1销售收入预测表销售收入预测表单位：万元序号项目合计建设期运营期012345678910一年销售收入990,000-33,000.0077,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00负荷率0%30%70%100%100%100%100%100%100%100%100%1肉牛屠宰分割加工产品990,000-33,000.0077,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00单价（元/头）22,000.0022,000.0022,000.0022,000.0022,000.0022,000.0022,000.0022,000.0022,000.0022,000.0022,000.0022,000.00数量(万头/年）5.00-1.503.505.005.005.005.005.005.005.005.00销项税额-5,610.0013,090.0018,700.0018,700.0018,700.0018,700.0018,700.0018,700.0018,700.0018,700.00二营业税金与附加-66.37154.85221.22221.22221.22221.22221.22221.22221.22221.22营业税消费税城市维护建设费-30.1770.39100.55100.55100.55100.55100.55100.55100.55100.55教育费附加-30.1770.39100.55100.55100.55100.55100.55100.55100.55100.55水利基金-6.0314.0820.1120.1120.1120.1120.1120.1120.1120.11三增值税-603.331,407.762,011.082,011.082,011.082,011.082,011.082,011.082,011.082,011.08销项税额-5,610.0013,090.0018,700.0018,700.0018,700.0018,700.0018,700.0018,700.0018,700.0018,700.00进项税额-5,006.6711,682.2416,688.9216,688.9216,688.9216,688.9216,688.9216,688.9216,688.9216,688.92第69页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告附表2总成本表总成本费用估算表单位：万元序号项目建设期运营期0123456789101原辅料-29,340.0068,460.0097,800.0097,800.0097,800.0097,800.0097,800.0097,800.0097,800.0097,800.001.1原料-26,700.0062,300.0089,000.0089,000.0089,000.0089,000.0089,000.0089,000.0089,000.0089,000.001.2辅料-2,640.006,160.008,800.008,800.008,800.008,800.008,800.008,800.008,800.008,800.002燃气能源-111.03259.07370.10370.10370.10370.10370.10370.10370.10370.103劳动工资-314.25733.251,047.501,047.501,047.501,047.501,047.501,047.501,047.501,047.504修理费-28.9867.6296.6096.6096.6096.6096.6096.6096.6096.605折旧费-118.89118.89118.89118.89118.89118.89118.89118.89118.89118.896摊销费用-25.6825.6825.6825.6825.685.005.005.005.005.007其他费用-2,029.004,669.006,649.006,649.006,649.006,649.006,649.006,649.006,649.006,649.007.1销售费用-990.002,310.003,300.003,300.003,300.003,300.003,300.003,300.003,300.003,300.007.2管理费用-990.002,310.003,300.003,300.003,300.003,300.003,300.003,300.003,300.003,300.007.3财务费用-49.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.007.3.1利息支出49.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.007.3.2流动资金借款利息7.3.3建设资金借款利息8总成本-31,967.8474,333.51106,107.77106,107.77106,107.77106,087.09106,087.09106,087.09106,087.09106,087.098.1可变成本-31,794.2874,121.32105,866.60105,866.60105,866.60105,866.60105,866.60105,866.60105,866.60105,866.608.2固定成本-173.56212.20241.18241.18241.18220.49220.49220.49220.49220.499经营成本-31,774.2674,139.94105,914.20105,914.20105,914.20105,914.20105,914.20105,914.20105,914.20105,914.2010付现成本-31,823.2674,188.94105,963.20105,963.20105,963.20105,963.20105,963.20105,963.20105,963.20105,963.20第70页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告附表3外购原材料表外购原材料表单位:万元序号项目合计建设期运营期0123456789101原材料费用801,000.00-26,700.0062,300.0089,000.0089,000.0089,000.0089,000.0089,000.0089,000.0089,000.0089,000.00负荷率0.0%30%70%100%100%100%100%100%100%100%100%1.1肉牛采购及屠宰加工成本801,000.00-26,70062,30089,00089,00089,00089,00089,00089,00089,00089,000单价（元/头）17,800.0017,800.0017,800.0017,800.0017,800.0017,800.0017,800.0017,800.0017,800.0017,800.0017,800.0017,800.00数量(万头/年）5.00-1.503.505.005.005.005.005.005.005.005.00进项税额136,170.00-4,539.0010,591.0015,130.0015,130.0015,130.0015,130.0015,130.0015,130.0015,130.0015,130.002其他辅料费用79,200.00-2,640.006,160.008,800.008,800.008,800.008,800.008,800.008,800.008,800.008,800.00进项税额13,464.00-448.801,047.201,496.001,496.001,496.001,496.001,496.001,496.001,496.001,496.003原材料辅料合计880,200.00-29,340.0068,460.0097,800.0097,800.0097,800.0097,800.0097,800.0097,800.0097,800.0097,800.004外购原材料进项税合计149,634.00-4,987.8011,638.2016,626.0016,626.0016,626.0016,626.0016,626.0016,626.0016,626.0016,626.00第71页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告附表4外购燃料及动力费表外购燃料及动力费表单位：万元序号项目合计建设期运营期012345678910负荷率0.0%30%70%100%100%100%100%100%100%100%100%1燃料费0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.1燃料费0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00单价0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00数量0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00进项税额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002动力费2.1动力费（电)3265.920.00108.86254.02362.88362.88362.88362.88362.88362.88362.88362.88单价（元/度）0.800.800.800.800.800.800.800.800.800.800.800.80数量(万度）453.600.00136.08317.52453.60453.60453.60453.60453.60453.60453.60453.60进项税额555.210.0018.5143.1861.6961.6961.6961.6961.6961.6961.6961.692.2动力费（水）64.960.002.175.057.227.227.227.227.227.227.227.22单价（元/M3）3.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.003.00数量(万M3）2.410.000.721.682.412.412.412.412.412.412.412.41进项税额11.040.000.370.861.231.231.231.231.231.231.231.233外购燃料及动力费3330.880.00111.03259.07370.10370.10370.10370.10370.10370.10370.10370.104外购燃料及动力进项税额合计566.250.0018.8744.0462.9262.9262.9262.9262.9262.9262.9262.92第72页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告附表5工资及福利表工资及福利表单位：万元序号项目合计建设期运营期012345678910负荷率0%30%70%100%100%100%100%100%100%100%100%1普通员工工资及福利费-202.50472.50675.00675.00675.00675.00675.00675.00675.00675.00人均工资福利(元/年）45,000.0045,000.0045,000.0045,000.0045,000.0045,000.0045,000.0045,000.0045,000.0045,000.0045,000.0045,000.00人数150-451051501501501501501501501502管理人员工资额-36.0084.00120.00120.00120.00120.00120.00120.00120.00120.00人均工资福利(元/年）80,000.0080,000.0080,000.0080,000.0080,000.0080,000.0080,000.0080,000.0080,000.0080,000.0080,000.0080,000.00人数15-51115151515151515153工程师人员工资额-60.00140.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00人均工资福利(元/年）100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00人数20-61420202020202020204后勤人员工资额-15.7536.7552.5052.5052.5052.5052.5052.5052.5052.50人均工资福利(元/年）35,000.0035,000.0035,000.0035,000.0035,000.0035,000.0035,000.0035,000.0035,000.0035,000.0035,000.0035,000.00人数15-51115151515151515155合计-314.25733.251,047.501,047.501,047.501,047.501,047.501,047.501,047.501,047.50第73页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告附表6利润与利润分配表利润与利润分配表单位:万元序号项目合计建设期运营期0123456789101销售(营业)收入-33,000.0077,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.002销售税金及附加-66.37154.85221.22221.22221.22221.22221.22221.22221.22221.223增值税-603.331,407.762,011.082,011.082,011.082,011.082,011.082,011.082,011.082,011.084总成本费用-31,967.8474,333.51106,107.77106,107.77106,107.77106,087.09106,087.09106,087.09106,087.09106,087.095利润总额-362.471,103.871,659.921,659.921,659.921,680.611,680.611,680.611,680.611,680.616弥补以前年度亏损7应纳税所得额-362.471103.871659.921659.921659.921680.611680.611680.611680.611680.618所得税-90.62275.97414.98414.98414.98420.15420.15420.15420.15420.159税后利润-271.86827.911244.941244.941244.941260.461260.461260.461260.461260.4610提取盈余公积金和公益金-27.1982.79124.49124.49124.49126.05126.05126.05126.05126.0511可供分配利润-244.67745.111120.451120.451120.451134.411134.411134.411134.411134.4112应付利润13未分配利润-244.67745.111120.451120.451120.451134.411134.411134.411134.411134.4114累计未分配利润-244.67989.782110.233230.684351.135485.546619.957754.368888.7710023.18第74页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告附表7固定资产折旧费用表固定资产折旧费用表单位:万元序号项目合计折旧率建设期运营期0123456789101房屋建筑物1.1原值1142.002.38%1142.001142.001142.001142.001142.001142.001142.001142.001142.001142.001.2折旧费271.2327.1227.1227.1227.1227.1227.1227.1227.1227.1227.121.3净值870.781114.881087.761060.631033.511006.39979.27952.14925.02897.90870.782设备2.1原值966.009.50%966.00966.00966.00966.00966.00966.00966.00966.00966.00966.002.2折旧费917.7091.7791.7791.7791.7791.7791.7791.7791.7791.7791.772.3净值48.30874.23782.46690.69598.92507.15415.38323.61231.84140.0748.303合计(1+2)3.1原值2108.002108.002108.002108.002108.002108.002108.002108.002108.002108.002108.003.2折旧费1188.93118.89118.89118.89118.89118.89118.89118.89118.89118.89118.893.3净值919.081989.111870.221751.321632.431513.541394.651275.751156.861037.97919.08第75页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告附表8无形资产及递延资产摊销表无形资产及递延资产摊销表单位：万元序号项目合计折旧率建设期运营期0123456789101土地1.1原值200.002.50%200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.00200.001.2摊销费50.00-5.005.005.005.005.005.005.005.005.005.001.3净值150.00-195.00190.00185.00180.00175.00170.00165.00160.00155.00150.002无形资产2.1原值2.2摊销费2.3净值3其他资产费用3.1原值103.4220%103.42103.42103.42103.42103.423.2摊销费103.42-20.6820.6820.6820.6820.683.3净值--82.7362.0541.3720.68-4合计4.1原值303.42-303.42303.42303.42303.42303.42200.00200.00200.00200.00200.004.2摊销费153.42-25.6825.6825.6825.6825.685.005.005.005.005.004.3净值150.00-277.73252.05226.37200.68175.00170.00165.00160.00155.00150.00附表9流动资金估算表流动资金估算表单位：万元第76页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告序号项目最低周转天数周转次数建设期运营期0123456789101流动资产0.003505.638179.8111685.4411685.4411685.4411685.4411685.4411685.4411685.4411685.441.1应收帐款10360.00916.672138.893055.563055.563055.563055.563055.563055.563055.563055.561.2存货0.002525.245892.228417.468417.468417.468417.468417.468417.468417.468417.461.2.1原材料10360.00815.001901.672716.672716.672716.672716.672716.672716.672716.672716.671.2.2在产品10360.00827.621931.112758.732758.732758.732758.732758.732758.732758.732758.731.2.3产成品10360.00882.622059.442,942.062942.062942.062942.062942.062942.062942.062942.061.3现金10360.0063.73148.70212.43212.43212.43212.43212.43212.43212.43212.431.4预付账款2流动负债0.003272.347635.4510907.7910907.7910907.7910907.7910907.7910907.7910907.7910907.792.1应付帐款4090.003272.347635.4510907.7910907.7910907.7910907.7910907.7910907.7910907.7910907.792.2预收账款3流动资金(1-2)0.00233.30544.36777.65777.65777.65777.65777.65777.65777.65777.654流动资金当期增加额0.00233.30311.06233.300.000.000.000.000.000.000.00第77页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告附表10资产负债表资产负债表单位：万元序号项目建设期运营期0123456789101资产3000.006544.2011735.2216252.5017497.4418742.3820002.8421263.2922523.7523784.2025044.661.1流动资产总额588.584277.369612.9514274.8115664.3317053.8418438.1919822.5421206.8922591.2423975.581.1.1应收帐款0.00916.672138.893055.563055.563055.563055.563055.563055.563055.563055.561.1.2存货0.002525.245892.228417.468417.468417.468417.468417.468417.468417.468417.461.1.3现金0.0063.73148.70212.43212.43212.43212.43212.43212.43212.43212.431.1.4预付账款1.1.5累计盈余资金588.58771.721433.142589.373978.885368.406752.758137.109521.4510905.7912290.141.2在建工程2411.421.3固定资产净值0.001989.111870.221751.321632.431513.541394.651275.751156.861037.97919.081.4无形资产及其他资产净值0.00277.73252.05226.37200.68175.00170.00165.00160.00155.00150.002负债及投资人权益合计3000.006544.2011735.2216252.5017497.4418742.3820002.8421263.2922523.7523784.2025044.662.1流动负债总额0.003272.347635.4510907.7910907.7910907.7910907.7910907.7910907.7910907.7910907.792.1.1短期借款2.1.2应付帐款0.003272.347635.4510907.7910907.7910907.7910907.7910907.7910907.7910907.7910907.792.1.3预售账款2.1.4其他2.2建设投资借款1000.001000.001000.001000.001000.001000.001000.001000.001000.001000.001000.002.3流动资金借款2.4负债小计（2.1+2.2+2.3）1000.004272.348635.4511907.7911907.7911907.7911907.7911907.7911907.7911907.7911907.792.5投资人权益2000.002271.863099.764344.715589.656834.598095.059355.5010615.9611876.4213136.872.5.1资本金2000.002000.002000.002000.002000.002000.002000.002000.002000.002000.002000.002.5.2累计储备金和企业发展基金2.5.3累计盈余公积金0.0027.19109.98234.47358.97483.46609.51735.55861.60987.651113.692.5.4累计未分配利润0.00244.67989.782110.233230.684351.135485.546619.957754.368888.7710023.18第78页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告附表11资本金现金流量表资本金现金流量表单位：万元序号项目合计建设期运营期0123456789101现金流入991,479.08-33,000.0077,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00111,479.081.1销售(营业)收入990,000.00-33,000.0077,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.001.2回收固定资产余值919.08919.081.3回收流动资金560.00560.001.4其他现金收入--2现金流出962,435.332,014.2931,980.2474,619.76106,599.40106,599.40106,599.40106,604.57106,604.57106,604.57106,604.57107,604.572.1项目资本金2,000.002,000.00-2.2借款本金偿还1,000.00----------1,000.002.3借款利息支付504.2914.2949.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.002.4经营成本953,227.78-31,774.2674,139.94105,914.20105,914.20105,914.20105,914.20105,914.20105,914.20105,914.20105,914.202.5营业税金及附加1,990.97-66.37154.85221.22221.22221.22221.22221.22221.22221.22221.222.6所得税3,712.29-90.62275.97414.98414.98414.98420.15420.15420.15420.15420.152.7维持运营投资--2.8其他现金流出-2.9净现金流量-2,014.291,019.762,380.243,400.603,400.603,400.603,395.433,395.433,395.433,395.433,874.512.10累计净现金流量-2,014.29-994.531,385.704,786.318,186.9111,587.5114,982.9418,378.3721,773.8025,169.2329,043.742.11累计贴现净现金流量-1,865.08-990.81898.703,398.255,712.647,855.609,836.8011,671.2413,369.8014,942.5516,604.25第79页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告附表12财务计划现金流量表财务计划现金流量表单位：万元序号项目合计建设期运营期0123456789101经营活动净现金流量12,969.21-465.431,021.481,438.521,438.521,438.521,433.351,433.351,433.351,433.351,433.351.1现金流入990,000.00-33,000.0077,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.001.1.1营业收入990,000.00-33,000.0077,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.00110,000.001.1.2增值税销项税额------------1.1.3补贴收入-1.1.4其他流入-1.2现金流出977,030.79-32,534.5775,978.52108,561.48108,561.48108,561.48108,566.65108,566.65108,566.65108,566.65108,566.651.2.1经营成本953,227.78-31,774.2674,139.94105,914.20105,914.20105,914.20105,914.20105,914.20105,914.20105,914.20105,914.201.2.2营业税金及附加1,990.97-66.37154.85221.22221.22221.22221.22221.22221.22221.22221.221.2.3增值税进项税额------------1.2.4增值税18,099.75-603.331,407.762,011.082,011.082,011.082,011.082,011.082,011.082,011.082,011.081.2.5所得税3,712.29-90.62275.97414.98414.98414.98420.15420.15420.15420.15420.151.2.6其他流出-2投资活动净现金流量-3,189.07-2,411.42-233.30-311.06-233.30-------2.1现金流入---2.2现金流出3,189.072,411.42233.30311.06233.30-------2.2.1建设投资2,411.422,411.42--2.2.2维持运营投资-2.2.3流动资金777.65-233.30311.06233.30-------2.2.4其他流出------------3筹资活动净现金流量1,481.422,971.42-49.00-49.00-49.00-49.00-49.00-49.00-49.00-49.00-49.00-1,049.00第80页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告3.1现金流入3,000.003,000.00----------3.1.1项目资本金投入2,000.002,000.00--3.1.2长期投资借款1,000.001,000.00--3.1.3流动资金借款-3.1.4债券-3.1.5短期借款-3.1.6其他流入-3.2现金流出1,518.5828.5849.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.001,049.003.2.1各种利息支出518.5828.5849.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.003.2.2偿还债务本金1,000.00----------1,000.003.2.3应付利润（股利分配）-3.2.4其他流出-4净现金流量11,261.55560.00183.14661.421,156.221,389.521,389.521,384.351,384.351,384.351,384.35384.355累计盈余资金61,022.87560.00743.141,404.562,560.783,950.305,339.826,724.168,108.519,492.8610,877.2111,261.55第81页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告附表13项目投资现金量表项目投资现金流量表单位：万元序号项目合计建设期运营期0123456789101现金流入992,172.300.0033000.0077000.00110000.00110000.00110000.00110000.00110000.00110000.00110000.00112172.301.1营业收入990,000.000.0033000.0077000.00110000.00110000.00110000.00110000.00110000.00110000.00110000.00110000.001.2补贴收入-1.3回收固定资产余值1,394.651394.651.4回收流动资金777.65777.651.5其他现金收入-项目间接收益-2现金流出976,507.572411.4232677.2576013.61108379.80108146.50108146.50108146.50108146.50108146.50108146.50108146.502.1建设投资(不含建设期利息)2,411.422411.420.002.2流动资金777.650.00233.30311.06233.300.000.000.000.000.000.000.002.3经营成本953,227.78-31,774.2674,139.94105,914.20105,914.20105,914.20105,914.20105,914.20105,914.20105,914.20105,914.202.4销售税金及附加1,990.97-66.37154.85221.22221.22221.22221.22221.22221.22221.22221.222.5增值税18,099.75-603.331,407.762,011.082,011.082,011.082,011.082,011.082,011.082,011.082,011.082.6维持运营投资-2.7其他现金流出-项目间接费用-第82页5万头肉牛屠宰加工厂建设项目可行性研究报告3所得税前净现金流量(1-2)15,664.72-2411.42322.75986.391620.201853.501853.501853.501853.501853.501853.504025.804累计所得税前净现金流量52,611.37-2411.42-2088.66-1102.27517.932371.434224.936078.437931.939785.4311638.9315664.725调整所得税3,712.290.0090.62275.97414.98414.98414.98420.15420.15420.15420.15420.156所得税后净现金流量（3-5）11,952.44-2411.42232.14710.421205.221438.521438.521433.351433.351433.351433.353605.657累计所得税后净现金流量34,204.60-2411.42-2179.28-1468.86-263.641174.882613.404046.755480.096913.448346.7911952.448折现净现金流量（税后）-2232.79199.02563.95885.87979.03906.51836.34717.03663.92614.741431.859累计折现净现金流量（税后）-2232.79-2033.77-1469.82-583.94395.091301.602137.942854.973518.894133.635565.48第83页附表14借款偿还计划表借款偿还计划表单位：万元项目建设期运营期0123456789长期借款长期借款（1）期初本息余额1,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.00本期借款1,000.00本期应付利息28.5849.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.00本期还本付息其中：还本付息28.5849.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.00期末本息余额1,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.00流动资金借款期初本息余额---------本期借款--本期应付利息----------本期还本付息其中：还本付息----------期末本息余额----------短期借款债券借款和债券合计年初本息余额-1,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.00本年借款1,000.00--本年应付利息28.5849.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.00本年还本付息28.5849.0049.00其中：还本--付息28.5849.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.0049.00年末本息余额1,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.00还本资金来源-389.25889.691,265.021,265.021,265.021,258.301,258.301,258.301,258.30当年可用于还本的未分配利润-244.67745.111,120.451,120.451,120.451,134.411,134.411,134.411,134.41可用于还本的折旧和摊销费-144.58144.58144.58144.58144.58123.89123.89123.89123.89-END--END--END-',)