XX银行单位大额存单会计业务操作规程

('XX银行单位大额存单会计业务操作规程第一章总则第一条为加强单位大额存单业务管理，规范单位大额存单会计业务操作，根据《大额存单管理暂行办法》、《XX银行大额存单业务管理办法（暂行）》、《XX银行单位大额存单业务管理实施细则（试行）》等，特制定本操作规程。第二条本规程所称单位大额存单，是指由我行面向非金融企业、机关团体和中国人民银行认可的其他单位等非金融机构投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证,是银行存款类金融产品，属一般性存款。第三条本规程适用于XX银行办理单位大额存单业务的营业机构。第二章基本规定第四条单位大额存单发行采用电子化方式，我行可视情况和监管要求确定在营业网点、电子银行、第三方平台以及经中国人民银行认可的其他渠道发行。第五条单位客户认购大额存单起点金额不低于1000万元1我行可确定大额存单面值。大额存单期限包括1个月、3个月、6个月、9个月、1年、18个月、2年、3年和5年共9个品种。第六条单位大额存单实行账户管理，单位大额存单账户无需预留银行印鉴。单位大额存单投资人应在我行开立人民币活期结算账户，认购、提前支取、兑付及赎回时的本息须经该账户办理。第七条单位大额存单投资人通过我行营业网点、电子银行等自有渠道发行的大额存单,可在认购单位大额存单后，根据需要向我行申请为其开立大额存单持有证明；通过第三方平台发行的大额存单，由第三方平台可为其开立持有证明。第八条允许提前支取的单位大额存单产品，提前支取次数、支取的起点金额需遵照《XX银行单位大额存单产品协议书》约定执行，但支取后的留存金额必须大于等于大额存单起点金额。第九条单位大额存单到期后，按照《XX银行单位大额存单产品协议书》约定，可对单位大额存款进行系统自动兑付或手工兑付。第十条在我行营业网点、电子银行等自有渠道发行的单位大额存单，暂不允许办理转让；对于通过第三方平台以及经中国人民银行认可的其他渠道发行的单位大额存单，可以通过第三方平台向非金融机构投资人转让。2第十一条单位大额存单可以用于办理质押业务，包括但不限于质押贷款、质押融资等。办理单位大额存单质押业务时，须开立单位定期存单，已开立单位定期存单的大额存款不得办理支取业务。第十二条已办理质押、司法冻结的单位大额存单未解除前系统不自动兑付，且不可提前支取。第三章柜面操作流程第十三条单位大额存单认购（一）客户在柜台办理申请认购单位大额存单，应向银行提供以下资料：1.营业执照、事业单位法人证书、社会团体或其他组织登记证书的正本及复印件。2.法定代表人身份证原件及复印件。3.经办人身份证件原件及复印件。4.单位公章、法定代表人名章及预留银行印鉴。5.授权他人办理的需出具经法定代表人授权的授权书。6.《XX银行单位大额存单产品协议书》。7.《XX银行单位大额存单业务申请书》。8.《XX银行单位大额存单业务审批表》。（二）营业机构对投资人提交的申请资料进行审核：31.审核证明文件的真实性、完整性、合规性，无误后在留存的复印件上填写“此件与原件相符且真实有效”字样，并加盖业务公章及经办人名章。2.审核《XX银行单位大额存单产品协议书》内容是否填写完整，加盖印章是否齐全。3.审核《XX银行单位大额存单业务申请书》要素填写是否齐全、完整，核验申请书上加盖的预留银行印鉴是否与客户活期结算账户预留银行印鉴相符。4.审核《XX银行单位大额存单业务审批表》内容是否与证明文件相符，是否经有权部门进行审批。（三）柜员通过认购交易录入相关要素，授权人员审核录入信息是否准确无误，然后授权提交。（四）认购成功后，在机打认购凭证上加盖业务讫章、柜员及授权员名章。两联机打认购凭证交客户，申请表等及客户出具的申请认购资料作另一联机打认购凭证附件扫描至事后监督系统后，抽出作为账户档案保管。第十四条单位大额存单持有证明打印通过营业网点、电子银行等自有渠道发行的单位大额存单，我行可应持有人要求为其打印单位大额存单持有证明。（一）客户申请开立大额存单持有证明，须向银行提供以下手续：41.单位介绍信。2.经办人身份证件原件及复印件。（二）营业机构审核客户提供的手续无误后，为客户打印持有证明。（三）交易完成后，在持有证明及机打业务凭证上加盖业务讫章、柜员名章。持有证明交客户，申请打印持有证明的手续作机打业务凭证附件扫描至事后监督系统后，随传票装订。第十五条单位大额存单支取销户通过我行营业网点、电子银行等自有渠道发行的单位大额存单，根据发行条款的约定，可在营业网点或电子银行全部或部分提前支取。按照协议约定单位大额存单产品到期后采取手动支取销户的，也可通过上述渠道办理。（一）客户在柜台办理提前支取或到期支取单位大额存单须向银行提交以下手续：1.单位介绍信。2.法定代表人身份证原件及复印件。3.经办人身份证件原件及复印件。4.授权他人办理的需出具法定代表人授权书。5.《XX银行单位定期存款支取凭证》及进账单。（二）营业机构对投资人提交的申请资料进行审核：1.审核提前支取手续是否齐全、有效。52.审核《XX银行单位定期存款支取凭证》要素填写是否齐全、完整，核验支取凭证上加盖的预留银行印鉴是否与客户活期结算账户预留银行印鉴相符。（三）柜员通过支取销户交易录入相关要素，授权人员审核录入信息是否准确无误，然后授权提交。（四）交易成功后，在支取凭证、进账单上加盖业务讫章、柜员及授权员名章。一联支取凭证及进账单回单交客户，另一联进账单及支取手续做另一联支取凭证附件扫描至事后监督系统后，随传票装订。第十六条单位大额存单认购冲账柜员因操作失误将投资人单位大额存单认购错误的，可于认购当日进行冲账。（一）通过认购冲账交易录入相关要素及冲账原因，授权人员审核录入信息是否准确无误，然后授权提交。（二）交易成功后，在冲账凭证上加盖业务讫章、柜员及授权员名章，收回交予客户的两联认购凭证做冲账凭证附件。（三）柜员通过认购交易重新办理单位大额存单认购，投资人提供的认购手续做重新认购业务的附件。第十七条单位大额存单活期结算账户变更客户因特殊业务需要需变更单位大额存单关联的活期结算账户，可向银行提出变更申请。6（一）客户申请办理单位大额存单关联活期结算账户变更时，须向银行提交以下手续：1.加盖单位公章的正式公函。2.营业执照原件及复印件。3.法定代表人身份证原件及复印件。4.经办人身份证件原件及复印件。5.授权他人办理的需出具法定代表人授权书。（二）柜员审核变更手续是否齐全、合规，公函是否注明申请变更事宜及变更原因。（三）柜员通过更换银行账号交易录入相关要素，授权人员审核录入信息是否准确无误，然后授权提交。（四）交易成功后，在变更凭证上加盖业务讫章、柜员及授权员名章。一联变更凭证交客户，变更手续做另一联变更凭证附件扫描至事后监督系统后，随传票装订。第十八条办理单位大额存单质押业务时，营业机构依据相关业务部门的审批意见开立单位定期存单，质押完成后收回单位定期存单。其他操作参照《XX银行单位定期存单质押贷款会计操作规程》办理。第四章附则7第十九条本规程由总行会计结算部负责解释、修订。第二十条本规程自下发之日起执行。8附件：XX银行单位大额存单业务申请书编号：XX银行提醒贵存款人在提交本申请书前请详细阅读下述“大额存单产品代码”所对应的《大额存单产品说明书》，大额存单具体要素详见《大额存单产品说明书》，《大额存单产品说明书》为申请书不可分割的组成部分，与申请书具有同等法律效力。存款人名称活期结算账号大额存单产品代码认购金额本存款人自愿申请办理大额存单业务，已阅读《大额存单产品说明书》，并承诺所提供的所有资料真实、合法、完整、有效，自愿承担办理大额存单业务所可能产生的任何后果。同时，本存款人授权XX银行根据本申请书在认购日从上述“活期结算账号”中扣划相应资金作为大额存单资金，无须经本存款人另行同意。单位预留印鉴：（单位公章）年月日经办行意见：经办人签章（银行盖章）授权人签章年月日9',)