卷烟厂基建项目管理办法,基建项目财务管理办法

('基建项目管理办法Xxxx-xx-xx发布Xxxx-xx-xx实施Xx卷烟厂发布目次1范围................................................................................12规范性引用文件......................................................................13定义................................................................................14职责................................................................................14.1基建技改部.......................................................................14.2相关部门........................................................................25管理内容及方法......................................................................25.1规划与土地管理..................................................................25.2项目预算管理....................................................................25.3项目申报和审批..................................................................25.4基建类维修改造项目立项审批......................................................35.5基建项目采购管理................................................................35.6合同的商订和审批................................................................35.7勘察设计管理....................................................................35.8施工管理........................................................................35.9工程变更及签证管理..............................................................45.10项目资金使用及台帐管理.........................................................55.11项目验收及固定资产移交.........................................................65.12工程结算编制...................................................................65.13工程保修.......................................................................65.14统计报表填报...................................................................65.15工程档案管理...................................................................75.16办理资产入固...................................................................75.17项目后评价.....................................................................75.18项目监督7I前言本标准规定了xxx卷烟厂基建项目管理活动的具体业务和业务标准。本办法按照xxx卷烟厂《企业标准编写规则》给出的规则编制。本标准由基建技改部起草。本标准起草人：本标准审核人：本标准批准人：II基建项目管理办法1范围为进一步规范xxx卷烟厂基建项目管理工作，提高投资成效，强化对基本建设工程的管理力度及工作执行力度，实现工程建设项目安全、适用、经济、合理。2规范性引用文件下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅所注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。xxxxx公司基建项目管理暂行办法xxxxx公司采购管理制度xxxxx公司工程投资项目采购实施细则xxxxx公司合同管理制度xxxxx公司工程建设项目造价管理办法3定义本办法所称基建项目是指基础设施建设项目，包含：建筑工程、主体工程的附属工程、改造工程、扩建工程、维修工程、装饰工程、安装工程、场地平整工程、道路工程、排污工程、环境整治工程及公共设施建设等工程项目。基建项目分投资项目和维修改造项目两类进行管理。投资项目指：整体技改、局部技改、生产设施、辅助生产设施、公用动力设施、科研教育设施、经营业务用房、烟叶仓储设施、后勤保障设施等建设项目；维修改造项目指：为保证既有房屋建筑安全正常使用，对其主体建筑安装工程、装饰装修工程、室外附属设施等进行维修及达不到固定资产投资的改造工程。4职责4.1基建技改部4.1.1在公司基建技改部的统筹领导下开展各项工作。4.1.2按公司全面预算管理、采购管理、合同管理、工程造价管理等规定，负责组织实施权限内项目建设。超出权限的项目，由基建技改部负责发起工程招标启动、会审等有关事宜，拟定工程合同，以报签形式报公司基建技改部办理合同审批手续；审批结束后方可组织实施。4.1.3按照属地管理原则，对xxx卷烟厂辖区内的房屋资产进行管理，适时维护，确保正常使用。14.1.4公司年度、中期调整预算下达后，按规定时限组织申报年度、季度工程项目采购计划和备案。4.1.5负责xxx卷烟厂所属项目在行业固定资产投资管理信息系统、公司采购管理工作平台、ERP系统的流程操作和信息维护。4.2相关部门xxx卷烟厂财务、审计、法律事务、纪检监察和资产使用等相关部门按其相应职责参与基建项目管理和监督。5管理内容及方法5.1规划与土地管理5.1.1基建管理部门参与调研、起草、研究、论证、修订、完善、细化和落实规划工作并负责土地的使用管理。5.1.2依法、合理使用和管理土地。5.1.2.1根据发展需要征用土地时，在公司基建技改部统筹安排下办理征地报告及手续。5.1.2.2未经公司同意，任何部门及个人，均无权将土地租、借或转让给其他单位和个人使用。5.1.2.3在已征用土地上修建永久性或临时性的建筑物或构筑物，以及需要改变现有土地的使用性质，均应由公司基建技改部及各生产厂的基建管理部门向公司申报，经批准后办理有关手续。5.2项目预算管理5.2.1基建项目预算按公司《全面预算管理制度》进行管理。5.2.2基建项目年度预算、调整预算的申报、审核，按公司预算办的安排负责组织。5.2.3预算经批准后要严格控制执行，按相应程序办理有关审批手续后方可开支，在正常情况下不得超预算开支。5.2.4预算外项目、预算内项目调整，需按预算管理程序申报调整预算，经审批后方可办理后续事宜。5.2.5指定专职或兼职人员建立预算管理台帐，详细记录预算项目名称、金额、合同、资金支付等信息，以便及时掌握项目预算执行情况并进行合理控制。5.2.6在预算执行过程中，月末、季末及年终要对预算执行情况进行分析总结，提交公司基建技改部和公司预算办。5.3项目申报和审批5.3.1按上级主管部门要求，定期编制上报基建项目五年投资规划、年度投资计划和中期投资计划调整。投资计划按续建项目、新开工项目、拟建项目三类进行管理。5.3.2列入投资计划的拟建项目，需充分进行调研、论证，并按行业要求编制项目申请，经批复同意后方可组织实施。25.3.3属xxx卷烟厂自主审批权限的拟建项目，提报项目申请后，由工程投资工作领导小组会议审议确定或书面审批后视为立项，可组织实施。5.3.4属xxx卷烟厂自主审批权限外的拟建项目，向公司基建技改部提出项目申请，待审批手续完备后方可组织实施。5.3.5经批准的基建项目，应根据国家和地方政府相关规定，在办理城市规划、土地使用、环境影响评价、消防安全审核、施工图审查、招标等审批手续后，方可启动实施。5.4基建类维修改造项目立项审批5.4.1为满足安全生产和正常使用需要实施的基建类维修、改造项目，不能人为分解申报预算，单项金额在5万元以内的，可在批准下达的年度预算、调整预算“基建零星维修费”中列支；单项金额在5万元以上的，必须按项单列申报预算。5.5基建项目采购管理5.5.1基建项目采购管理应坚持“应招则招、真招实招”的原则。5.5.1.1招标文件、工程量清单和拦标价编制必须依据经过施工图审查合格的设计文件。5.5.1.2招标前，须由基建技改部组织财务、审计、使用部门等相关职能部门对设计文件进行会审。5.5.1.3招标文件、工程量清单和拦标价必须由基建技改部、审计科及法律事务部门审核。5.5.1.4项目实施过程中，必须严格按照招标范围组织实施，不得随意增减。5.6合同的商订和审批5.6.1xxx卷烟厂权限内审批的合同，由基建技改部按合同审批流程办理；超出审批权限的合同，汇审后呈报公司基建技改部。报送的相关审批材料必须完整、齐全。5.6.2合同的文本格式，国家规定采用范本格式的，原则上应采用范本格式。5.7勘察设计管理5.7.1在公司基建技改部的统筹安排下，根据项目申请报告及批复文件、招标结果，组织办理勘察、设计委托事宜。委托的勘察、设计单位必须满足国家和行业的资质要求，并提交合格的勘察、设计文件。勘察、设计深度及技术资料必须达到国家建设行政主管部门相关规定的要求。5.7.2勘察、设计文件在报送行业和建设行政主管部门审查前，基建管理部门需组织前置审查。5.8施工管理5.8.1为确保项目顺利实施，应根据项目性质成立项目组或指挥部，确定项目负责人，组织项目的开展，实行全过程管理。项目的组织实施部门须做好以下工作：5.8.1.1加强图纸会审力度，对设计图纸和技术文件中存在的问题及早发现解决。5.8.1.1.1施工图纸会审工作应在施工前组织设计工程师、施工单位、监理单位、造价咨询机构参加。会审前须熟悉施工图纸，并严格认真审查，发现问题应及时提出。5.8.1.1.2会审人员应认真听取设计工程师的交底，并作好记录。35.8.1.1.3会审中应提出并要求设计工程师解答关于设计深度、设计功能和各专业之间的衔接、配合等重点问题。5.8.1.2必须按照工程设计要求、施工技术标准和合同约定，对建筑材料、建筑构配件、设备和商品混凝土进行检验，检验应当有书面记录和专人签字；未经检验或者检验不合格的，不得使用。5.8.1.3严格工序管理，做好隐蔽工程记录；隐蔽工程在隐蔽前必须进行检查，检查合格后方可进行下道工序。5.8.2项目实施部门须对施工单位的现场安全生产进行监督，要求施工单位在工程建设中严格按xxx卷烟厂安全管理相关规定执行，除在合同条款中相应约定外，需签订《xxx卷烟厂相关方安全、环境管理协议》。督促施工单位做好以下工作：5.8.2.1施工单位及个人遵守有关用水、用电规定，不得乱接电线、水管以及与施工无关的电器设备、用具。5.8.2.2施工单位对施工现场采取防护措施并做出明确标志，确保内部员工的安全。5.8.2.3施工车辆按交通规定行驶，保证路面完整，对由于车辆行驶而引起道路及井盖等损坏，由相应施工单位负责修复或赔偿。5.8.2.4施工单位文明施工，控制噪音污染，保持工地周边环境清洁并做到工完场清。5.9工程变更及签证管理5.9.1在项目实施过程中如有下列情形之一的重大调整变更，须由原设计或咨询单位编制项目调整报告，存在项目超投资的还需跟踪审计单位出具超支审计报告，经项目审批单位批准后方可继续实施。5.9.1.1项目规模和内容发生调整，建筑面积超过立项批复5%或超过初步设计批复建筑面积。5.9.1.2建设地点的变更。5.9.1.3技术方案的变更。5.9.1.4投资额发生重大调整，超过立项批复15%或超过初步设计批复投资概算。5.9.2应加强工程变更及现场签证的管理，做到及时签证、有效签证。5.9.3工程变更需建设单位签发后方能实施，并按如下审批程序和权限进行审批：5.9.3.1工程项目单项变更金额超过合同总价5%或5万元以下，由经办部门组织论证，书面确定后实施。5.9.3.2工程项目单项变更金额超过合同总价5%或5万元以上，由经办部门组织论证，形成书面意见，报同级工程投资工作领导小组会议审议批准后实施。5.9.3.3工程项目累计变更金额超过合同总价10%或200万元以上提报工程投资工作领导小组会议审议，并将审议结果报公司工程投资工作领导小组会议批准后实施。5.9.4工程签证按如下审批程序和权限进行审批：5.9.4.1单项工程签证估算金额在5千元以下的，由施工单位项目经理、监理单位总监理工程师、经办部门驻工地代表共同签署确认。45.9.4.2单项工程签证估算金额在5千元以至1万元的，由施工单位项目经理、监理单位总监理工程师、经办部门驻工地代表及项目负责人共同签署确认。5.9.4.3单项工程签证估算金额在1万元以上的，由施工单位项目经理、监理单位总监理工程师、经办部门驻工地代表及项目负责人、审计部门（或委托的工程造价咨询机构）有关人员共同签署确认。5.9.5属于工程项目变更的，必须按工程变更审批程序审批，不能把属于工程变更的事项以签证的形式确认，造成工程签证金额过大。单项工程签证估算金额超过5万元以上的，原则上不能以工程签证形式确认工程变更事项。5.9.6以暂估价签订合同的主要材料、设备和以中标价签订合同增加变更的主要材料、设备，须事先由使用部门、经办部门、审计部门共同核定单价；单项材料和设备暂估金额在50万元以上的，必须通过招标方式确定价格。5.9.7建设单位驻工地代表必须严格按监理合同对监理单位进行检查和监督。监理单位除从质量、进度、安全等方面进行协调控制外，还应履行以下投资控制的职责：5.9.7.1对工程变更、设计修改严格把关，对技术经济合理性进行分析。5.9.7.2重点控制工程费用最易突破的部分和环节。5.9.7.3严格规范工程签证，凡涉及经济费用支出的各种签证，项目总监理工程师最后核签后才能代表监理公司意见。5.9.7.4及时对已完工程进行计量。5.9.8原招标范围内的工程变更、签证内容，由原承包人延续施工，但超过原合同总价的部分，经工程投资工作领导小组会议审议通过后，按规定流程续签补充合同后，才能支付该部分工程款。5.9.9原招标范围外的工程变更内容与原中标单位承包工程紧密相关的，经工程投资工作领导小组会议审议同意由原承包人延续施工的，超过原合同总价的部分，按规定流程续签补充合同后，才能支付该部分工程款。工程变更内容与原中标单位承包工程紧密相关指以下情形：5.9.9.1必须连续施工，不可中断的.5.9.9.2区域界限难以划分，工程结算容易混淆的。5.9.9.3质量、进度、安全等难以追溯的。5.9.10不属原招标范围和“5.9.9”情形的变更工程，具备招标条件的，可将多项变更工程内容合并，另行组织招标，择优确定承包单位。5.9.11实施部门须严格按照批准的规模及投资组织项目实施。针对重大项目建立定期检查、审核制度，按季度检查项目实施情况，分别在项目建设中期及后期核实项目规模并预测总投资情况，并与经过审批的初步设计概算进行对比，并及时将对比情况向公司报告。5.10项目资金使用及台帐管理5.10.1对批复同意的项目要及时编制资金使用计划，申报公司预算；支出要与项目实施进度相匹配并符合合同规定。合同金额累计超过项目批复投资额的，项目单位要停止签订合同。5.10.2批复同意的项目方可列入公司预算，项目前期调研、咨询等费用可在企业管理费用中列支，待项目批准后再转入项目费用中。55.10.3工程款项严格按合同约定支付。施工单位填报工程款支付申请报告和工程进度预算，经监理单位、建设单位现场代表审核签署意见后报审计科、基建技改部批准后支付工程款；工程结算款在工程结算审定后依据审定结算金额扣除前期累计付款、质量保修金等，据实核付。5.10.4为及时掌握项目资金的使用情况，项目的付款情况应按项目分合同建立项目付款统计表。5.10.5设立工程质保金登记簿，严格登记相关项目，质保期满，施工单位提交相应手续资料，由经办人核实、负责人审批后方可退还。5.11项目验收及固定资产移交5.11.1工程竣工验收应坚持“质量第一”的原则。工程按施工合同及设计文件的要求建成，并按规定编制好竣工资料、完成各专业验收后，施工单位向建设单位提出申请，经基建技改部核实具备验收条件的，由基建技改部协调组织施工、设计、监理、质监等部门及内部的财务、审计、纪检监察、使用部门进行现场验收，并办理工程交工必备的各项资料、手续。向建设行政主管部门办理报建的工程项目按其规定办理备案手续。5.11.2工程验收时，参加验收的人员应认真填写工程竣工验收记录，对提出的问题应明确责任，并提出处理意见。5.11.3工程进行竣工验收之后即办理移交手续，由使用部门接管，同时，督促施工单位将竣工资料按规定时间规定程序归档。5.11.4房产管理部门对竣工工程及时向当地城建房产部门办理申报和登记，登记后的所有房屋统归其管理。5.11.5项目竣工并经试运行（生产性项目试运行要在3个月以上）后，向当地人民政府有关职能部门申请项目单项验收，在全部单项验收合格并经财务竣工决算审计后，按照行业投资项目竣工验收的相关规定编制竣工验收报告，报项目审批单位申请进行项目总体竣工验收。5.12工程结算编制5.12.1项目竣工验收合格，施工单位提交工程竣工资料后，由经办人督促施工单位及时上报结算资料（包含立项报告、项目批复文件、工程承包合同、招投标文件、竣工图、会审纪要、工程变更及签证资料等，工程结算书，审计必需的技术资料），初审后，报审计部门组织审计。未经审计的工程项目，不能进行财务结算和固定资产报增。5.13工程保修5.13.1工程保修严格按国家《建设工程质量管理条例》有关规定执行。在保修期内出现的问题，由基建技改部现场检查鉴定，属于施工单位的责任，及时通知施工单位无偿修复。在保修条款中，对于施工单位不及时修复和答复的，应约定相应的处理办法。5.13.2保修期内出现其他人为破坏、管理不善造成的损坏及保修期满后的维修保养均由使用部门负责。5.14统计报表填报基建技改部必须按政府有关部门和烟草行业要求，按时填报工程项目投资完成情况等各类统计报表。5.15工程档案管理65.15.1归档的工程文件材料必须反映其管理和项目建设的全过程，包含建设各个阶段形成的不同载体形式的文件材料，特别是含竣工图在内的全套图纸。做到竣工图纸与工程实物一致，工程量与图纸相一致。工程竣工资料必须完整、齐全、准确。5.15.2工程档案实行集中统一管理，保证档案的完整、准确、系统、安全和有效利用。5.15.3工程文件材料归档要求5.15.3.1凡归档的文件材料均应是原件，做到审查手续完备、格式统一、字迹清楚，图面清晰、整洁，不得用易褪色的书写材料书写。5.15.3.2归档份数由项目实施单位根据实际需要确定，并应在相应的合同条款中约定。5.15.3.3凡具有法律依据和凭证的重要文件材料（审批文件、使用证明等）在办理、处理完毕后应及时归档；竣工图、施工文件材料在竣工验收后三个月内归档。5.15.3.4工程档案经验收并出具归档合格证明后，财务部门方可作财务结算。5.16办理资产入固5.16.1验收合格的固定资产项目，由项目经办部门负责办理入固手续和相关产权登记手续。5.16.2固定资产入固手续的办理按照财务管理和固定资产管理规定，由移交部门、使用部门、财务部门签章确认。5.16.3固定资产入固手续办理完毕后报基建技改部备案。5.17项目后评价5.17.1投资额1亿元以上的工程建设类投资项目竣工验收交付使用1年后，配合上级部门按照行业投资项目后评价的相关规定向项目审批单位申请组织项目后评价。5.18项目监督5.18.1投资额1亿元以上的工程建设类投资项目，要按国家局相关文件要求实行过程跟踪审计制度。基建技改部负责做好相关配合工作。5.18.2纪检监察部门对投资项目进行程序监督并对全过程进行廉政监督。基建技改部负责做好相关配合工作。5.18.3重大投资项目管理严格执行“三重一大”决策制度。基建技改部负责做好相关配合工作。5.18.4工程建设项目要按国家有关规定实行工程监理制，确保工程质量安全。5.18.5投资项目决策和实施的各个环节都必须坚持“公开、公平、公正”的原则，接受有关部门和职工的监督。7_________________________________',)