现金管理制度 (1),现金管理制度11月11日

('现金管理制度一、根据国家规定，单位开设账户，须经财政局和中国人民银行批准后，只能在一家银行开设一个基本账户，任何科室不得设立账户，并接受财政和银行的监督。二、规定使用现金收付款项的范围（一）工资、奖金、津贴、福利补助、医疗费、差旅费等对职工个人的直接支付。（二）向不能转账的集体单位或个人购买物资或支付报酬。（三）不足转账金额起点的小额零星支付。上述规定范围以外的款项支付，一律不准使用现金，必须通过银行转账支付。三、建立健全现金日记账，逐笔记载现金支付，账目日清月结，账账相符，不准用不符合财务预算制度规定的凭证和白纸条顶替库存现金。不准单位之间互相借用现金，不准谎报用途套取现金，不准将单位资金以个人名义存入储蓄，不准设立小金库。四、单位现金收入应及时送存银行，现金支出应按规定向银行领取。不得从本单位的现金收入中直接透支，不准私自挪用、借用现金。五、零星采购、地点不固定、交通不方便、医疗上特别急需，经批准，可开少量的现金支票。六、根据国家现金管理条例规定，因公出差所借现金，在途中丢失、被盗，全部由本人赔偿。七、出纳员管钱不管账，实行严格的分工制度。八、财务部门负责人应对库存现金经常进行突击性检查。九、如果违反现金管理条例规定，受到有关部门罚款，要追究单位负责人、财务负责人、经办人责任。',)