企业绩效考核结果与薪酬挂钩方案

('广东股份有限公司文件资字【2018】第号职员绩效考核结果与薪酬挂钩方案（2018版）一、目的为提高绩效考核结果运用的合理性和时效性，实现薪酬绩效与公司发展战略有效匹配，体现团队经营业绩与个人绩效有效挂钩，更好地服务于公司当前及未来经营管理需要，并结合公司目前绩效管理现状，特对已发布实施的《部门、科室绩效考核结果与薪酬挂钩方案》（2018版）进行修订完善，形成本方案。二、原则以数据为准绳，以结果为依据，奖优罚劣。三、范围本方案适用于公司所属部门、科室成员。四、工资结构与绩效奖金计算方式4.1工资结构与计算方式经理级（部门级）和职员级的月度工资结构为：工资总额=基本工资+绩效奖金绩效奖金=绩效奖金基数×绩效奖金系数绩效奖金基数=工资总额×绩效奖金比例其中：4.1.1工资总额：指员工入职时与用人部门商定的工资总额，包括基本工资和绩效奖金两部分；4.1.2绩效奖金基数：2011年经理级与职员级的绩效奖金基数分别为：\uf071经理级绩效奖金比例为工资总额的30%，即：经理级绩效奖金基数=工资总额×30%；\uf071职员级绩效奖金比例为工资总额的20%，即：职员级绩效奖金基数=工资总额×20%；4.2绩效奖金系数的计算方法绩效奖金系数是通过各级职员考核的绩效系数进行综合计算得出，根据公司加强绩效考核奖励与团队经营业绩挂钩的要求，2018年的绩效奖金系数计算方法如下：设：绩效奖金系数为M（单位级的绩效奖金系数为M1，经理级的绩效奖金系数为M2，职员级的绩效奖金系数为M3），单位级的绩效系数为K1，部门级的绩效系数为K2，职员级的绩效系数为K3。则：经理级绩效奖金系数（M2）=单位绩效系数（K1）×部门绩效系数（K2）（M2=K1×K2）职员级绩效奖金系数（M3）=部门绩效系数（K2）×职员绩效系数（K3）（M3=K2×K3）五、考核结果与部门负责人挂钩5.1绩效考核得分与绩效系数（K1）的确定分公司月度绩效考核得分是由总裁办在次月中旬根据每年初总裁办与各分公司负责人签订的考核指标的当月达成情况进行核算、统计得出分值，此分值将直接与各分公司下属部门当月绩效考核结果挂钩。单位级绩效考核得分与绩效等级/绩效系数（K1）如表一所示：表一：单位绩效考核得分与绩效等级/系数转换表单位考核得分绩效等级绩效系数（K1）110分(含)以上S(卓越)1.2100(含)-110分A(优秀)1.180(含)-100分B(合格)1.060(含)－80分C(一般)0.960分以下D(较差)0.85.2部门考核得分与绩效系数（K2）的确定部门绩效系数（K2）的评定按照表二，根据部门考核得分对照绩效等级直接确定绩效系数，不与该部门所在分公司当月的绩效考核得分相挂钩进行强制分布，也不允许分公司负责人对部门的绩效系数（K2）进行调整；部门考核得分与绩效系数(K2)、对应等级三者之间的对应关系如下：表二：部门考核得分与绩效系数、对应等级三者之间关系对照表部门考核得分对应等级绩效系数（K2）110分(含)以上S（卓越）1.2104(含)-110分A（优秀）1.190(含)-104分B（合格）1.070(含)-90分C（一般）0.970分以下D（较差）0.85.2.1分公司下属部门采取“KPI+周边绩效”相结合的考核方式；职能中心下属部门采取“KPI+关键任务”相结合的考核方式，其中KPI考核得分占总绩效得分的70%，周边绩效与关键任务得分占总绩效得分的30%。即：月度绩效考核得分=月度KPI考核得分×70%+月度周边绩效得分×30%（适用于分公司）月度绩效考核得分=月度KPI考核得分×70%+月度关键任务得分×30%（适用于职能中心）5.2.2部门的各项KPI权重之和为100；对各项KPI，设定目标值、零点值，根据实际值占目标值的比例计算出KPI得分，实际值未达到零点值的该项KPI得分计为0；除业务部门的销售类、收入类及利润类KPI单项得分不设上限外，其余KPI单项最高得分为120分。5.2.3各部门负责人分别只计算自己承担的KPI，如有兼职，则主职的KPI得分按60%计，兼职的KPI得分按40%计。即：兼职部门负责人绩效考核得分=主职部门KPI得分×60%+兼职部门KPI得分×40%。5.3经理级绩效奖金系数（M2）与绩效奖金的确定5.3.1经理级绩效奖金系数（M2）=单位绩效系数（K1）×部门绩效系数（K2），根据计算公式和考核的结果可以确定部门级绩效奖金系数的各种结果，具体如下表所示：表三：部门级绩效奖金系数(M2)与绩效系数对照表（四舍五入，取一位小数）K2M2K10.80.91.01.11.20.80.60.70.80.91.00.90.70.80.91.01.11.00.80.91.01.11.21.10.91.01.11.21.31.21.01.11.21.31.4注：M2为经理级绩效奖金系数，K1为单位绩效系数，K2为部门绩效系数。5.3.2根据“绩效奖金=工资总额×绩效奖金比例×绩效奖金系数”公式，可以得出：经理级绩效奖金=工资总额×30%×绩效奖金系数（M2），当月应发工资=工资总额×70%+工资总额×30%×绩效奖金系数（M2）。六、考核结果与部门成员（职员级）考核正态分布挂钩6.1正态分布等级定义与等级比例划分6.1.1正态分布等级定义部门成员（职员级）考核根据其具体负责的工作内容，采用KPI与KO相结合的考核方法，按照部门得分实行正态分布，共分为S、A、B、C、D五个级别，五个级别对应的定义如下表：表四：考核等级/绩效系数与定义对照表考核等级定义绩效系数S卓越员工：当期工作绩效高于期望水平，或比前期有很大提升，并且经排序位于该被考核组织中的S级比例范围内，是被考核组织中其他成员的学习榜样。1.2A优秀员工：当期工作绩效良好，或比前期有较大提升，并且经排序位于该被考核组织中的A级比例范围内，是被考核组织中绩效位于前列的员工。1.1B活力员工：当期工作绩效达到要求，并且经排序位于被考核组织中的B级比例范围内，经本人努力及上级指导，有望进入被考核组织的先进行列。1.0C潜力员工：当期工作绩效离要求稍有差距，并且经排序位于被考核组织中的C级比例范围内，需努力改进工作绩效。0.9D后进员工：当期工作绩效离要求有一定差距，并且经排序位于被考核组织中的D级比例范围内，需努力改进工作绩效，否则将被停职培训、调岗或淘汰。0.86.1.2正态分布等级比例划分公司建立以分公司为一级考核单位，部门为二级考核单位，部门成员为三级考核单位的三级立体式闭环型绩效考核体系，采取分公司、部门月度绩效考核结果与部门成员月度考核结果相挂钩的方式，实行强制正态分布等级比例划分。即部门成员绩效系数的分布比例必须与部门当月的绩效考核得分或系数相挂钩。具体挂钩方式和正态分布等级比例如下表：表五：部门绩效考核得分与部门成员考核等级分布关系对照表部门绩效得分对应等级与系数部门成员考核正态分布等级比例S(1.2)A(1.1)B(1.0)C(0.9)D(0.8)S(1.2)10%25%65%00A(1.1)5%20%70%5%0B(1.0)015%70%15%0C(0.9)05%70%20%5%D(0.8)0065%25%10%从S到D，高等级的比例未使用完时，可以逐次往低等级的比例上累加。6.2职员级考核得分与绩效系数（K3）的确定6.2.1职员级绩效考核得分是根据每个月的考核结果完成情况得出的分数，考核结果必须与部门当月的绩效考核得分相挂钩，绩效系数（K3）的确定根据部门内职员考核得分从高到低排序，严格按表五的正态分布的比例进行强制评定。必要时，部门负责人可以对部门成员的绩效系数进行±0.1以内的调整，但调整后的结果必须完全符合“表五”规定的各等级比例（部门人数小于或等于10人，绩效系数调整按6.2.2确定）。6.2.2为方便与统一计算人数较少的部门各等级的人数分布，对于人数小于或等于10人的部门，各等级的人数分布必须严格按照附件《部门绩效等级与部门成员绩效等级正态分布人数对照速查表（部门人数为10人或以下）》来确定。6.3职员级绩效奖金系数（M3）与绩效奖金的确定6.3.1职员级绩效奖金系数（M3）=部门绩效系数（K2）×职员绩效系数（K3），根据计算公式和考核的结果可以确定部门级绩效奖金系数的各种结果，具体如下表所示：表六：职员级绩效奖金系数(M3)与绩效系数对照表（四舍五入，取一位小数）K3M3K20.80.91.01.11.20.80.60.70.80.91.00.90.70.80.91.01.11.00.80.91.01.11.21.10.91.01.11.21.31.21.01.11.21.31.4注：M3为职员级绩效奖金系数，K2为部门绩效系数，K3为职员绩效系数。6.3.2根据“绩效奖金=工资总额×绩效奖金比例×绩效奖金系数”公式，可以得出：职员级绩效奖金=工资总额×20%×绩效奖金系数（M3），当月应发工资=工资总额×80%+工资总额×20%×绩效奖金系数（M3）。八、绩效奖金的确定与发放8.1绩效系数的确认各分公司/最终绩效考核结果必须经过薪酬绩效管理部审核、资源支持中心复核、总裁办批准后方才有效。当分公司确定的职员级考核结果不符合正态分布比例且不愿继续调整的，或者没有按照部门考核得分对照绩效等级与分数对照表来确定部门级考核结果的，资源支持中心有权直接按照本方案的规定进行调整后上报总裁办审批。8.2奖金系数的确认各分公司各级绩效系数（K）确定以后，部门级与职员级的绩效奖金系数（M）必须严格按照公式计算，计算得出的结果不允许进行修改，最终绩效考核结果必须经过薪酬绩效管理部审核、资源支持中心复核、总裁办批准后方才有效。8.3绩效奖金的发放各分公司每月12日前必须提交上月绩效数据，财务管理中心每月16日前提交上月各部门的绩效数据（财务类），薪酬绩效管理部每月22日前复核所有被考核员工的绩效考核得分并确认最终绩效考核成绩，由总裁办批准后执行。绩效奖金每月随员工的其它部分工资一起发放。九、执行时间本方案由资源支持中心负责制订、解释及修订，并经公司董事会、总裁办批准后实施。十、附件10.1《部门绩效等级与部门成员绩效等级正态分布人数对照速查表（部门人数为10人或以下）》拟制：审核：审批：二〇一〇年十二月抄送：董事会、集团办公室、总裁办发至：各职能中心、分公司、配件厂附件：部门绩效等级与部门成员绩效等级正态分布人数对照速查表（部门人数为10人或以下）部门绩效为S的部门成员绩效等级人数分布绩效等级与分布比例/部门人数S（卓越员工）10％A（优秀员工）25％B（活力员工）65％C（潜力员工）0％D（后进员工）0％1013600912600812500712400611400511300411200311100211000110000备注：10人以上的部门，先按“四舍五入”原则计算各等级人数；人数总和如果比实际人数多1，则在B等级中人数减1；人数总和如果比实际人数少1，则在B等级中人数加1。部门绩效为A的部门成员绩效等级人数分布绩效等级与分布比例/部门人数S（卓越员工）5％A（优秀员工）20％B（活力员工）70%C（潜力员工）5％D（后进员工）0％1012610902700802600702500601500501400401300301200201100101000备注：10人以上的部门，先按“四舍五入”原则计算各等级人数；人数总和如果比实际人数多1，则在B等级中人数减1。人数总和如果比实际人数少1，则在B等级中人数加1。部门绩效为B的部门成员绩效等级人数分布绩效等级与分布比例/部门人数S（卓越员工）0％A（优秀员工）15％B（活力员工）70%C（潜力员工）15%D（后进员工）0％1002620901710801610701510601410501310401210301200200200100100备注：10人以上的部门，先按“四舍五入”原则计算各等级人数；人数总和如果比实际人数多1，则在B等级中人数减1；人数总和如果比实际人数少1，则在B等级中人数加1。部门绩效为C的部门成员绩效等级人数分布绩效等级与分布比例/部门人数S（卓越员工）0％A（优秀员工）5％B（活力员工）70％C（潜力员工）20％D（后进员工）5％1001720901620801520700520600420500410400310300210200110100010备注：10人以上的部门，先按“四舍五入”原则计算各等级人数；人数总和如果比实际人数多1，则在C等级中人数减1；人数总和如果比实际人数少1，则在C等级中人数加1。部门绩效为D的部门成员绩效等级人数分布绩效等级与分布比例/部门人数S（卓越员工）0％A（优秀员工）0％B（活力员工）65％C（潜力员工）25％D（后进员工）10％1001711900621800521700511600411500311400310300210200110100001备注：10人以上的部门，先按“四舍五入”原则计算各等级人数；人数总和如果比实际人数多1，则在C等级中人数减1；人数总和如果比实际人数少1，则在C等级中人数加1。',)