关于制定《股份公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度》的议案

('XXXXXX股份有限公司首届股东大会议案第13号关于制定《XXXXXX股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度》的议案（议案第13号）各位股东：XXXXXX股份有限公司筹备工作组根据《公司法》、《证券法》等法律、法规及《公司章程》的规定，拟订了《XXXXXX股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度》，在此基础上筹备工作组进行了多次讨论修改，并征求了各发起人的意见，现提请大会审议。XXXXXX股份有限公司2016年月日附：《XXXXXX股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度》1/1XXXXXX股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度XXXXXX股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度（2016年月日）第一章总则第一条为了建立防止控股股东及关联方占用XXXXXX股份有限公司（以下简称“公司”）资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生，根据《公司法》、《证券法》、公司章程以及相关法律法规，结合公司实际实际情况，特制定本制度。第二条公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务第三条本制度适用于公司控股股东、实际控制人及关联方与公司间的资金管理。公司控股股东、实际控制人及关联方与纳入公司合并会计报表范围的子公司之间的资金往来适用本制度。本制度所称“关联方”，是指根据财政部发布的《企业会计准则》第36号《关联方披露》所界定的关联方。一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。第四条本制度所称资金占用包括经营性资金占用和非经营性资金占用。经营性资金占用是指控股股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易产生的资金占用；非经营性资金占用是指为控股股东及关联方垫付的工资、福利保险、广告等费用和其他支付，代控股股东及关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿、直接或间接拆借给控股股东及关联方资金，为控股股东及关联方承担责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给控股股东及关联方使用的资金。第二章防范控股股东及关联方资金占用的原则第五条公司应当防止控股股东及关联方通过各种方式直接或间接占用挂牌公司的资金及资源。公司不得以垫付工资、福利、保险、广告等期间费用，预付款等方式将资金、资产和资源有偿或无偿、直接或间接地提供给控股股东及关联1/6XXXXXX股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度方使用，也不得互相代为承担成本和其他支出。第六条除本章第四条规定外，公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及关联方使用：1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及关联方使用；2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；3、委托控股股东及关联方进行投资活动；4、为控股股东及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；5、代控股股东及关联方偿还债务；6、相关法律法规、规范性文件禁止的其他占用方式。第七条公司与控股股东及关联方发生的关联交易必须严格按照“全国中小企业股份转让系统”相关规定和公司相关规章制度进行决策和实施。第八条公司原则上不向控股股东及关联方提供担保。第九条公司严格防止控股股东及其关联方非经营性资金占用的行为，并持续建立防止控股股东及其关联方非经营性资金占用的长效机制。公司董事会、财务部门应定期检查公司本部及下属各子公司与控股股东及其关联方非经营性资金往来情况，杜绝控股股东及其关联方非经营性资金占用情况的发生。第三章责任和措施第十条公司严格防止控股股东及关联方的非经营性资金占用的行为，做好防止控股股东非经营性占用资金长效机制的建设工作。第十一条公司董事、监事和高级管理人员及下属子公司董事长、总经理应严格按照《公司法》、《证券法》、公司章程等有关规定，勤勉尽责地履行职责，维护公司资金和财产安全。第十二条公司设立防范控股股东及关联方占用公司资金行为的领导小组，由董事长任组长，总经理、财务负责人任副组长，成员由董事会各董事、监事会及财务部门有关人员组成，该小组为防范控股股东及关联方占用公司资金行为的日常监督机构。第十三条领导小组的主要职责：1、负责拟定防止控股股东及关联方资金占用相关管理制度及其修改方案，并报公司董事会批准后执行；2、指导和检查公司经理层建立的防止控股股东及关联方资金占用的内部控2/6XXXXXX股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度制制度和重大措施；3、对定期报送监管机构公开披露的控股股东及关联方资金占用的有关资料和信息进行审查；4、其他需要领导小组研究、决定的事项。第十四条公司董事会和防范控股股东及关联方资金占用领导小组成员是公司防止控股股东及关联方资金占用的责任人（以下统称“相关责任人”）。公司在与控股股东及关联方发生业务和资金往来时，应严格监控资金流向，防止资金被占用。相关责任人应禁止控股股东及关联方非经营性占用公司的资金。第十五条公司总经理负责公司日常资金管理工作，财务负责人协助总经理加强对公司财务过程的控制，监控控股股东及关联方与公司的资金、业务往来财务总监应定期向防止控股股东及关联方资金占用领导小组报告控股股东及关联方非经营性资金占用的情况。第十六条公司董事会、总经理办公室按照各自权限和职责审议批准公司与控股股东及关联方通过采购和销售等生产经营环节开展的关联交易事项。第十七条公司与控股股东及关联方进行关联交易，资金审批和支付流程，必须严格执行关联交易协议和资金管理有关规定，不得形成非正常的经营性资金占用。第十八条公司子公司与公司控股股东及关联方开展采购、销售等经营性关联交易事项时，必须签订有真实交易背景的经济合同。由于市场原因，致使已签订的合同无法如期执行的，应详细说明无法履行合同的实际情况，经合同双方协商后解除合同，作为已预付贷款退回的依据。第十九条公司财务部门定期对公司及下属子公司进行检查，上报与控股股东及关联方非经营性资金往来的审查情况，杜绝控股股东及关联方的非经营性占用资金的情况发生。第二十条公司董事会在必要时设立审计委员会，作为董事会对公司进行稽核监督机构，按照有利于事前、事中、事后监督的原则，负责对经营管理和内部控制执行情况的监督和检查，并对每次检查对象和内容进行评价，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。如果审计委员会在其监督检查工作中发现控股股东及其关联方存在非经营性资金占用，应当立即向公司董事会进行报告。3/6XXXXXX股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度第二十一条公司发生控股股东及关联方侵占公司资产、损害公司及其他股东利益情形时，公司董事会应采取有效措施要求控股股东停止侵害、赔偿损失。当控股股东及关联方拒不纠正时，公司董事会应及时向相关监管部门报备，并对控股股东及关联方提起法律诉讼，以保护公司及社会公众股东的合法权益。第二十二条公司董事会建立对股东所持股份“占用即冻结”的机制，即发现公司控股股东及关联方对公司非经营性资金占用行为，经公司三分之一以上董事提议，并经公司董事会审议批准后，可立即申请对控股股东所持股份司法冻结。在董事会对相关事宜进行审议时，关联方董事需对表决进行回避。公司被控股股东及关联方占用的资金，原则上应当以现金清偿。凡不能在限定时间内以现金清偿的，公司可以通过变现控股股东股份偿还所侵占公司资金。“占用即冻结”机制的具体操作程序如下：1、公司财务负责人定期或不定期检查公司与控股股东及其附属企业的资金往来情况，核查控股股东及其关联方是否存在非经营性占用公司资金的情况。2、公司财务负责人在发现控股股东及其关联方占用公司资金的当日，应立即以书面形式报告董事长。报告内容包括但不限于占用资金者名称、占用资金金额、占用时间、拟要求清偿期限等；若发现存在公司董事、监事及其他高级管理人员协助、纵容控股股东及其附属企业侵占公司资金情况的，财务负责人还应在书面报告中写明涉及董事、监事及其他高级管理人员姓名，协助或纵容前述侵占行为的情节。3、董事长在收到书面报告后，应督促董事会秘书发出董事会会议通知，召开董事会审议要求控股股东清偿的期限、涉及董事、监事及其他高级管理人员的处分决定、向相关司法部门申请办理控股股东股份冻结等相关事宜，关联董事应当对上述事项回避表决。4、公司董事、监事及其他高级管理人员负有维护公司资金安全的法定义务。对于发现董事、监事及其他高级管理人员协助、纵容控股股东及其关联方侵占公司资金的，公司董事会应当视情节轻重对直接责任人给予通报、警告处分，对于负有严重责任的董事、监事可提请股东大会予以罢免；对于负有严重责任的其他高级管理人员，董事会可予以解聘。5、董事会秘书根据董事会决议向控股股东发出限期清偿的通知，执行对相关董事、监事及其他高级管理人员的处分决定，向相关司法部门申请控股股东股4/6XXXXXX股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度份冻结等相关事宜，并做好相关信息披露工作。若控股股东及其关联方无法在规定的期限内清偿，公司应在规定期限到期后30日内向相关司法部门申请将冻结股份变现以偿还侵占资金，董事会秘书做好相关信息披露工作。第二十三条董事会怠于行使上述职责时，二分之一以上独立董事、监事会单独或合并持有公司有表决权股份总数1%以上的股东，有权向证券监管部门报备，并根据公司章程规定提请召开临时股东大会，对相关事项作出决议。在该临时股东大会就相关事项进行审议时，公司控股股东应依法回避表决，其持有的表决权股份总数不计入该次股东大会有效表决权股份总数之内。第二十四条发生资金占用情形，公司应严格控制"以股抵债"或者"以资抵债"实施条件，加大监管力度，防止以次充好、以股赖帐等损害公司及其他股东权益的行为。第二十五条发生资金占用情形，公司应依法制定清欠方案，依法及时按照要求向相关监管部门和“全国中小企业股份转让系统”报告和公告。第四章责任追究及处罚第二十六条公司控股股东及关联方违反本制度规定利用关联关系占用公司资金，损害公司利益并造成损失的，应当承担赔偿责任，同时相关责任人应当承担相应责任。第二十七条公司董事会、防范控股股东及关联方资金占用小组成员有义务维护公司资金不被控股股东占用，公司董事、高级管理人员协助，纵容控股股东及关联方侵占公司财产时，公司董事会应视情节轻重，对直接负责人给予处分，并对负有严重责任人员启动罢免直至追究刑事责任的程序。第二十八条公司全体董事应当审慎对待和严格控制对控股股东及关联方担保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。第二十九条公司或所属子公司与控股股东及关联方发生非经营性资金占用情况，给公司造成不良影响的，公司将对相关责任人给予行政及经济处分。第三十条公司或所属子公司违反本制度而发生的控股股东及关联方非经营性占用资金、违规担保等现象，给投资者造成损失的，公司除对相关的责任人给予行政及经济处分外，追究相关责任人的法律责任。5/6XXXXXX股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度第三十一条公司因特殊原因与控股股东及关联方的资金往来应符合监管部门的规定和法定程序。第五章附则第三十二条本制度未做规定的，适用有关法律、法规和《公司章程》的规定。第三十三条本制度由股东大会授权公司董事会制定并解释。第三十四条本制度自公司股东大会审议通过之日起生效实施。6/6',)