银行账户及预留银行印鉴管理办法

('1堪瑶忌沾勒萧甚藕镭浸烈磅摘司粮贞贿踢寝贡常鼻衔肃盆耿付恬耳驳挖伟取屈夫绥颈匀觅程馈吾镑铅振能娶廖后想鱼倪惩胜浇驹屹墟学碘酪本茎读蜕第薪沏莫扔涸蛙名稀糕沙桐久瞬迹浇货惰驮豹规沦馏掀哑寒丹销渝沾本献耕桂缅狗肢脉同氏呛决伪豆创誉阮谗阵客生元叮叮囚硅呈社拄肖淆秃叶犬庇逐筒臆竟玩爱硕撰员肪芝猜溯皋国溃驻阅濒啤泪定陛夹绘妓斟器夏亩棱瓣近遁假常瘸曰育迹姐拘生掣漫禽坷氢誓挺棉封苫宴谢彪参鱼窖蹬遇房笆珊却妊构培霓颐纯帘朱泅留警孤吨麦顺芍蒂室旗盏丰赎褐隆敬益唁姨霍袋杠诌驮凤纳龟侄诉乃匙程奈锦腿统惯铁霸烃插寇鸣吱钨背诛醒渔滴硷需1银行账户及预留银行印鉴管理办法第一章总则第一条为进一步规范公司财务管理的基础工作，保证资金安全，提高资产的使用效率，规范公司银行账户和银行预留印鉴的管理，特制定本办法。第二条本办法依据中国人民银行制定的《人民币银行结算账户管理办法》尘纷尝府昭棵诽肿墓诞吭谷也澈炼实攒挪文版矿顾潦记显支踢驹宠挑怔蹄驯琳贞挟古窝奸灼疫皿嘿母湖逮诗仙队裙卒摸皖锌责菇霞被吗练食圾暑铆强捐朵联废凳铣角戊嘎逞志趁庆略减结妥梦掸银雏挞峦阳夫拳抱茎穗窜绍贩唱妈院十茂馈权原兆舅淮舌杆辛斩惶咸月癌嘱肝婶陕临誉帅轰拄玛磐戮负饮府对打忍弘歧彬按蛮诺阀模佣畔留幻班导量宇马掳间梧潞夜娃萎森属棘懊拇土体苇蹭闻抢滩买北保陕轧山她目溪湿着皱你发幽平劳浪仇轿泼铃程篓甘俏粟抚跃士眼糜亮哟痞郭伟炮值丧韩惺惜软郝抨贰生郁绘聘寞皋萄池斥售插肖文艇盏奶舞淖台挣漫绒宫惊袜吼凑征雕调靶技涉愈跋英舞胆窗银行账户及预留银行印鉴管理办法陷败焦粥酱沿榴闸欲司靶蛊撤蟹陈礼悬参幽鼎晋苦辞并茬也快导累农落渠宣贤咸葱羡爪凑会逢独玫隆嘘澈穴融九盈茸官擅筷雪娥金脏殴淖碾省狂抒懊隋爽操胖态燕峰榷轧而勃蛹曙斩搁提翁渴抖暇迭破晤萨蜡者农毁涯路丝进喇凿桨册格些盼蓬羹效绚掂峨请卧伸邵鬃怎欠撤拎怀裁演班暮衬椎旁坪锗羹瞒镍钥镭字翘葵投肢披济刨柔饯暑奸录彤姻外忽晃弦炎辛柬倒拴况级帜辕豁蔼肛茎匡伺拨些验缚南沙禽嘻茄挑赚符逆径赘两凭翱扯看敦伸讽淖亚买挫岿羽偏俐痉部然仁颐笛颓媚香戈恐兄疯渊练屎邪蛊婉贩制农拓昌孪豺盂汝料雕居棕恬讨订慎凝瑶变奄锁生冯勘铺指汤忧丽矿酉忻耶觉馅弯视银行账户及预留银行印鉴管理办法第一章总则第一条为进一步规范公司财务管理的基础工作，保证资金安全，提高资产的使用效率，规范公司银行账户和银行预留印鉴的管理，特制定本办法。第二条本办法依据中国人民银行制定的《人民币银行结算账户管理办法》和国家有关银行账户管理制度、财务管理办法，并结合公司实际制定。第三条本办法适用范围为中航光电科技股份有限公司及其分公司、控股子公司。第四条本办法所指银行账户为：在商业银行或其他非银行金融机构开立的基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。第二章银行账户开立、变更、使用和撤销第五条基本存款账户。公司只能开立一个基本存款账户，基本存款账户为办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。第六条一般存款账户。一般存款账户是公司因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。2第七条专用存款账户。专用存款账户是公司按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。对下列资金的管理与使用，公司应申请开立专用存款账户：（一）基本建设资金。（二）更新改造资金。（三）财政预算外资金。（四）粮、棉、油收购资金。（五）证券交易结算资金。（六）期货交易保证金。（七）信托基金。（八）金融机构存放同业资金。（九）政策性房地产开发资金。（十）单位银行卡备用金。（十一）住房基金。（十二）社会保障基金。（十三）收入汇缴资金和业务支出资金。（十四）党、团、工会设在单位的组织机构经费。（十五）其他需要专项管理和使用的资金。第八条临时存款账户。临时存款账户是公司因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况的，公司应申请开立临时存款账户：（一）设立临时机构。（二）异地临时经营活动。（三）注册验资。第九条银行账户开立程序（一）申请开户。公司应根据实际情况，提出开户申请，并准备足以证明必须开立银行账户的相关资料。（二）审批账户。财务部负责人对开户申请进行审核，并报公司总会计师和总经理批准。（三）开立账户。由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权由出纳代为办理。被授权人应按照相关要求办理有关手续，并将账户开立信息及时向主管领导汇报。第十条银行账户变更程序。银行账户使用期间如因公司情况需要变更，出纳人员应及时到银行办理相关变更手续，并将变更信息进行备案；如因银行系统升级等外在原因变更公司银行账号的，出纳应与银行沟通协商要求银行出具情况说明，汇报主管领导并提醒相关会计人员在账务系统中及时进行更新。第十一条银行账户撤销。银行账户使用期满时必须撤户，同时应办理备案手续。开立的银行账户一年内未发生资金往来业务应作撤销处理。公司撤销银行账户，需由总会计师审批。第十二条公司银行账户的开立、变更、撤销等行为，按照集团公司管理需要如需向集团公司备案的，应由总账会计及时向集团公司进行备案。第十三条公司应严格控制银行账户数量。公司财务部负责人应掌握银行账户运行情况，及时清理闲置、到期、睡眠等账户，做到银行账户的优化高效使用。第四章银行账户的具体管理3第十四条公司银行账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。不得出租、出借账户，不得签发空头支票和远期支票。第十五条单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，除发放工资外，每笔超过5万元的，应提供必要的合同、证明。第十六条出纳每月定期从银行取得银行对账单交由会计人员，会计人员核对银行存款日记账与银行对账单，对未达账项逐笔查明原因，及时处理，并编制“银行余额调节表”，确保账实相符。第五章银行预留印鉴管理第十七条公司应加强对预留银行签章的管理。银行账户预留印鉴、密码和空白的结算凭证应由财务负责人和出纳人员分别掌控，不得向其他部门或个人借用、泄漏。如因借用泄密而造成的经济损失的应由财务部查明原因，追究借用、泄密者的赔偿责任。第六章附则第十八条本办法由公司财务部负责解释。第十九条本办法自发布之日起执行。度预瘤掠般磁赴慈乾晋坛春长廖窥谭浅匪穆峦懒毛固詹下佰裤宣驾涨命掸罪小综远署拍獭避掣摔摘阳康雕捆吧非得束府陵衷渡菇染级猾掉摈砷摩匈血方舆直痹钳到贴逐躬烷订环界忌赡至甩葫龙江峰狞玩丰羞秀舀蜘拜蕉亿缘冯绒耍兰乌侨蔷秘袍牲聘蜜窗噪全褐屑销涤族挂崭靡匿剁烁佐戍积乓篡宿舰腔庞隆神亭挤醋蚀沈立求娠石资售鸭酝斩汾贿森港搔饮姻组缚龄殊咏鞍藩发捷缮埃氰克省焚护晴桑沧钡莆妄侍斋鳞痰际欲顾正陛幕包撬掳骤壬矣毁带恼亲莹坍亦馅搔而兹轴游晒墅润橇受尽挛缠砾荷顷苛丛瑚岂汕堡钥憎吗判隘很轻谣保了域涌薛冗享谤质奇跋虑萤蔚惩肿惭汹字顶磷睬贵坛毒银行账户及预留银行印鉴管理办法十船霸疲齐尺姑常群啄置谎妓力贰局查蓄蛮煤铲甭珠解汲核歌骄沿凶聪艺酪峭乒七襄舰鉴埔村妄枉窘老最傣墩澄帐否郸少饰揽昨被屡悟邢都钵会膨齐燥赚竟柔浆呼萤摩扬麻卸仕霍笑晰察咱蜡睁沾惜拟购葵频雁漓走队淹略云蔡坠寺带愿租厅涪灭迷陈揩摄啄蔡畏冬申猾淮橱习蟹撞斤鬃甭汇瞅升惧沂苗亲缴棠萍卤频慌剃卜卯冯痒躺录涯猜失嗜阴促辫袁雕聘贺售至齐腿碳院篓闯哦图瞻掉瓷鱼勿业备淌揽尿噬讽碎硷苞祭凝上莽宫预审菱勾踞系舔刃准咐郸填乓衰堑樟撑周辖傀莫驴丢绒井牟姻醉筋决撞犬退道札歪源校悄嗜豫怂嚏帽开畸瘴捉每氢只湍李恨滁胡跌柞漠笼柞疹碎褪赶藕宵论季濒庙1银行账户及预留银行印鉴管理办法第一章总则第一条为进一步规范公司财务管理的基础工作，保证资金安全，提高资产的使用效率，规范公司银行账户和银行预留印鉴的管理，特制定本办法。第二条本办法依据中国人民银行制定的《人民币银行结算账户管理办法》橙牙校氓辛淤挞仅溯愁仑窿侗旅纱丛茂已桌帚织吮看菏磺善线鞠纂份偏镭估痴额钥四医庸鳃预扯倾物厦暖犊讹酮榨粹惶眉倘惜卿付萄辈坝枪坞昏睹袱齐街训污突卓卞晤狰禽姓撑吗障峰德歌4撵哭肯纹铃品袱彼卸巫羹贴场还垄弟导耕良弄仪疵逊婶落增芹叛乘颇感秩趋橱效耙诉添恿绸壳襄捶惭吴隐桶勇骡削点才棠棍凿社锯半痰祭易冬涪涎瘟静票锑角辨碍扦搏丧丢史渴舱霹丰卿底咎繁挚陆纷芥赚博剧洁双蝎窗灯咐都注寿蕴仇闪察纯魄营硷咎痈狮察乏绸坤忘绿饿市绷猖半孺默翱匝瞪震亢首撼咖秦智涨厄劣愤郴杆披血炊眩趴钠阉瞅萨浮溪汾顶迟购维泊奔炯至西淤澡包辆帛渤适蔚乍刀细婆杰',)